Я.А. ГЕЙВАНДОВ. Денежно-кредитная интеграция государств с переходной экономикой (опыт сотрудничества на постсоветском пространстве). М.:www.rfbs.ru 2008.126с.

Денежно-кредитная система – сложнейшее социальное, экономическое, политическое и правовое явление. Без денежно-кредитной системы функционирование современного общества просто невозможно. Благодаря денежно-кредитной сфере обеспечивается перераспределение денежных средств в целях экономического воспроизводства и достижения обществом социально-экономического роста. Именно в рамках денежно-кредитной системы:
- обеспечивается свободное перемещение капитала в те отрасли экономики и на те территории, где его использование является наиболее прибыльным или социально полезным;
- организуется и регулируется денежное обращение, включая платежно-расчетные механизмы;
- принимаются меры по пресечению финансирования терроризма, легализации денег, нажитых преступным путем, осуществляются иные контрольные и надзорные функции (валютный контроль, банковский надзор, страховой надзор, контроль и надзор на фондовом рынке и т.п.);
- реализуются иные задачи, способствующие эффективному функционированию общества как единого социально-экономического и политико-правового механизма.

Единая денежно-кредитная сфера государства включает денежные средства государственных и муниципальных бюджетов всех уровней; средства государственных внебюджетных фондов, средства Банка России; средства кредитных и иных организаций, денежные средства физических лиц. В организационном смысле денежно-кредитную систему образуют центральные банки, государственные финансовые органы, кредитные организации, пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные фонды, валютные биржи, фондовые биржи и иные организации. Основным отличительным признаком организаций, образующих денежно-кредитную систему, является объект их деятельности, а именно: деньги, организация денежного обращения, инвестиции, кредитование и т.п. Эта связь обусловлена использованием общего объекта предпринимательской или иной социально полезной деятельности – денег, и единством его правового регулирования. Поэтому вышеупомянутая сфера любого государства не может оставаться вне единой государственной денежно-кредитной политики, вне международного денежно-кредитного рынка и международных денежно-кредитных отношений. Упомянутый тезис особенно актуален для России, с точки зрения ее отношений с независимыми  государствами, возникшими на постсоветстком пространстве. Анализу организационных и политико-правовых особенностей взаимодействия России с другими независимыми государствами, возникшими на постсоветском пространстве, в денежно-кредитной сфере посвящена настоящая работа.

В работе использованы документы, действовавшие на 1 декабря 2007 года.

Глава 1. Состояние и некоторые проблемы межгосударственной интеграции в денежно-кредитной сфере на постсоветском пространстве.

Денежно-кредитная система – сложнейшее социальное, экономическое, политическое и правовое явление. Без денежно-кредитной системы функционирование современного общества просто невозможно. Благодаря денежно-кредитной сфере обеспечивается перераспределение денежных средств в целях экономического воспроизводства и достижения обществом социально-экономического роста. Участникам общественных отношений оказываются инвестиционные, страховые, пенсионные, банковские и иные услуги на денежно-кредитном рынке. Именно в рамках денежно-кредитной системы:
обеспечивается свободное перемещение капитала в те отрасли экономики и на те территории, где его использование является наиболее прибыльным или социально полезным;
организуется и регулируется денежное обращение, включая платежно-расчетные механизмы;
принимаются меры по пресечению финансирования терроризма, легализации денег, нажитых преступным путем, осуществляются иные контрольные и надзорные функции (валютный контроль, банковский надзор, страховой надзор, контроль и надзор на фондовом рынке и т.п.);
реализуются иные задачи, способствующие эффективному функционированию общества как единого социально-экономического и политико-правового механизма.
Единая денежно-кредитная сфера государства включает денежные средства государственных и муниципальных бюджетов всех уровней; средства государственных внебюджетных фондов, средства Банка России; средства кредитных и иных организаций, денежные средства физических лиц. В организационном смысле денежно-кредитную систему образуют центральные банки, государственные финансовые органы, кредитные организации, пенсионные фонды, страховые компании, инвестиционные фонды, валютные биржи, фондовые биржи и иные организации. Основным отличительным признаком организаций, образующих денежно-кредитную систему, является объект их деятельности, а именно: деньги, организация денежного обращения, инвестиции, кредитование и т.п. Эта связь обусловлена использованием общего объекта предпринимательской или иной социально полезной деятельности – денег, и единством его правового регулирования. Поэтому вышеупомянутая сфера любого государства не может оставаться вне единой государственной денежно-кредитной политики.
Интересы национальной денежно-кредитной системы обеспечиваются не только на уровне внутренней государственной политики, но и внешнеполитическими мерами, включая использование практики заключения международных договоров.
Правовые формы, порядок международного сотрудничества в денежно-кредитной сфере, а также соответствующие полномочия органов государственной власти, включая Банк России, установлены в Конституции РФ и принятых на ее основе федеральных законах (например, в федеральных законах: от 15 июля 1995 г. № 102-ФЗ «О международных договорах Российской Федерации»; от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и др.). Не случайно Конституция признает общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации составной частью ее правовой системы (ст. 15).
Политические и экономические процессы, происходящие в мире, характеризуются объединением государств в союзы, сотрудничеством в рамках международных организаций (ООН, ВТО, МВФ, АСЕАН и др.), реальным существованием мировых валют и глобализацией финансовых рынков. Поэтому, являясь частью многообразного мира, Российская Федерация, как и любое другое государство, при реализации собственной экономической и денежно-кредитной политики не может не учитывать устойчивые международные и межгосударственные денежно-кредитные связи и отношения. Более того, прямо или косвенно она обречена быть их активным участником.
Однако прямое участие (или не участие) в конкретных интеграционных межгосударственных процессах и международных объединениях в сфере денег и кредита требует внимательного подхода к обеспечению собственных интересов России с учетом возможных социальных, политических, экономических, правовых, страновых и прочих рисков.
Процессы взаимодействия с другими государствами, в особенности с независимыми государствами, возникшими на территории бывшего СССР, оказывают влияние не только на внешнюю политику России, но и на ее внутреннюю экономическую, денежно-кредитную политику, на формы и методы денежно-кредитного регулирования. В этом смысле межгосударственные обязательства России, в полной мере не учитывающие её национальные интересы либо обязательства других государств по отношению к России, в полной мере этими государствами не реализуемые, конечно же, могут способствовать нарушению национальных интересов нашего общества, ухудшению экономической ситуации в самой России и ущемлению экономических интересов её граждан.
Поэтому опыт международного сотрудничества с бывшими союзными республиками в сфере денежно-кредитных отношений (в том числе и негативный) и эффективность такого сотрудничества с точки зрения национальных интересов Российской Федерации, безусловно, нуждается в анализе и подлежит учету при выстраивании политики на постсоветском пространстве в ХХI в.
России необходимо ориентироваться не только на «братские» отношения с бывшими союзными республиками, но в первую очередь на интересы собственного народа на основе добрососедства и взаимной выгоды от сотрудничества с другими странами. В последние годы целесообразность такого подхода становится все более очевидной. Например, в стратегическом курсе Российской Федерации с государствами – участниками Содружества Независимых Государств подчеркивается, что «развивая отношения с партнерами по СНГ, важно твердо руководствоваться принципом ненанесения ущерба интересам России» . Хотя, на наш взгляд, следовало бы уточнить акценты и ориентироваться не столько на принцип «ненанесения ущерба интересам» России, сколько на принцип «приоритета обеспечения национальных интересов России».
В конце 80-х начале 90-х гг. прошлого века в СССР начались дезинтеграционные процессы. Но и в обстоятельствах политической и экономической дезинтеграции потребность во взаимодействии и сотрудничестве не просто сохранялась, а возрастала. Только качество, уровень и цели такого сотрудничества приобрели иной характер.
После распада СССР на постсоветском пространстве возникли новые независимые государства, экономическая и политическая жизнь в которых была настолько взаимозависима, что потребовала сохранения преемственности в новых геополитических реалиях и продолжения сотрудничества в новом качестве – как суверенных, независимых государств.
При этом каждое из государств имело и имеет собственные экономические интересы, геополитические устремления и, соответственно, собственную стратегию межгосударственных отношений. На этой основе бывшие союзные республики строили и продолжают строить свои взаимоотношения. В последнее время применительно к Содружеству Независимых Государств, многие политики все чаще упоминают о постсоветской интеграции, как о форме «цивилизованного развода», а вовсе не долгосрочного объединения . В то же время, в первые годы после распада СССР правительства большинства бывших союзных республик делали заявления и подписывали международные соглашения с Россией, провозглашающие совсем иные идеи: глубокую экономическую интеграцию вплоть до создания единой денежно-кредитной системы и единой рублевой зоны.
За прошедшие годы на постсоветском пространстве с участием государств, образованных на территории бывшего СССР, было создано несколько политико-экономических образований , среди которых: Содружество Независимых Государств (СНГ), Союзное государство России и Белоруссии, Евразийское экономическое сообщество (ЕврАзЭС), Единое экономическое пространство (ЕЭП), организация Центральноазиатское сотудничество, Кавказская четверка, ГУАМ, организация Черноморского экономического сотрудничества и некоторые др.
Наиболее серьезные идеи взаимной интеграции в денежно-кредитной сфере были продекларированы в рамках СНГ, Союзного государства России и Белоруссии, а также ЕврАзЭС и ЕЭП. Каждое из вышеперечисленных межгосударственных объединений имеет собственную базу международных правых актов и договоров.
Помимо многостороннего сотрудничества в рамках вышеупомянутых межгосударственных объединений, Россия и другие государства, образованные на постсоветском пространстве, осуществляют и двустороннее сотрудничество в денежно-кредитной сфере, о чем свидетельствуют многочисленные двусторонние договора (соглашения), подписанные ими.
Между тем практическое исполнение принятых международных правовых актов о сотрудничестве в сфере денежно-кредитного регулирования оставляет желать лучшего. Значительная часть интеграционных обязательств так и осталась на уровне деклараций.
С 90-х гг. прошлого века многие государства Содружества, не добиваясь реализации уже действующих договоров в рамках СНГ о сотрудничестве в денежно-кредитной сфере на двусторонней или многосторонней основе, продолжали создавать новые межгосударственные объединения и подписывать новые международно-правовые документы о взаимных обязательствах по интеграции денежно-кредитных систем с Российской Федерацией. Таким образом, формально декларировались идеи сближения денежно-кредитных сфер большинства бывших союзных республик с Россией, а фактически эти идеи оставались без исполнения.
Полностью не реализовав подписанные соглашения в рамках СНГ, а также подписанные с бывшими союзными республиками двусторонние соглашения, некоторые государства постсоветского пространства создали Евразийский экономический Союз, Союз России и Белоруссии, Единый таможенный Союз, а также Единое экономическое пространство. Причем в каждом из упомянутых политико-экономических образований декларируются идеи денежно-кредитной интеграции, по-прежнему остающиеся не реализованными.
При этом Россия, особенно в первые годы создания Содружества, добросовестно исполняла взятые на себя многосторонние и двусторонние обязательства в рамках продекларированного объединения денежно-кредитных систем с некоторыми государствами СНГ, а именно: в контексте принятых на себя обязательств кредитовала российскими рублями центральные банки независимых государств; обеспечивала их наличными рублями, вплоть до доставки банкнот в соответствующие государства; содействовала в организации платежей и расчетов, как существенных условий участия соответствующих государств в объединенной денежно-кредитной системе.
Значительную часть своих международно-правовых двусторонних и многосторонних обязательств перед государствами – членами СНГ в денежно-кредитной сфере Россия не только выполнила, но и оговорила их с третьими странами. Так, предоставленные Россией преимущества в двустороннем порядке на основе соответствующих соглашений или сложившейся практики странам бывшего СССР в денежно-кредитной сфере были зафиксированы в Соглашении от 24 июня 1994 г. о партнерстве и сотрудничестве, учреждающем партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой. Например, специальные льготные условия деятельности в банковском и финансовом секторе России, включая учреждение и функционирование кредитных организаций, движение капитала, текущие платежи и доступ к ценным бумагам России для резидентов государств бывшего СССР в течение переходного периода (прил. 1 к Соглашению от 24 июня 1994 г.).
Можно выделить несколько основных направлений межгосударственного сотрудничества в денежно-кредитной сфере на постсоветском пространстве. Важнейшим из них, безусловно, следует признать создание единой денежно-кредитной системы, единого платежного и валютного союза, включая введение единой валюты. Причем эта идея зафиксирована в международных правовых актах в рамках не только СНГ, но и ЕврАзЭС, ЕЭП, а также во многих двусторонних соглашениях между Россией и независимыми государствами на постсоветском пространстве.
Например, было принято решение о формировании денежно-кредитной системы и переходе к единой валюте в Союзном государстве России и Белоруссии, а это уже совершенно иное межгосударственное образование, точнее новое государство. При этом по-прежнему неясно, насколько единые денежно-кредитные системы самих России и Белоруссии, как суверенных государств, должны соотноситься с единой денежно-кредитной системой и единой валютой Союзного государства, а тем более с предполагаемой единой денежно-кредитной системой государств участников СНГ, ЕврАзЭС или ЕЭП. Ответы на этот и многие другие вопросы в действующих международных правовых актах отсутствуют.
Анализ основополагающих международных правовых актов, регулирующих различные аспекты сотрудничества в денежно-кредитной сфере на постсоветском пространстве, свидетельствует о том, что цели и принципы такого сотрудничества хоть и сформулированы в соответствующих договорах (соглашениях), но либо не согласованы с национальным законодательством и международно-правовыми актами, либо должным образом не исполняются на практике. Более того, имеются случаи, когда создание различных союзов, дублирующих друг друга, декларируется  в рамках одного межгосударственного объединения. Например, в рамках СНГ созданы и Экономический союз, и Таможенный союз, и Единое экономическое пространство. В рамках Экономического союза также существует Единое экономическое пространство. Рассмотрим эти и некоторые другие проблемы более подробно.
Впервые идеи о сохранении или объединении денежно-кредитных систем бывших союзных республик были заявлены на межгосударственном уровне практически сразу после распада СССР в Соглашении о защите интересов государств рублевой зоны в случае введения отдельными государствами национальной валюты от 6 июля 1992 г.  и в Соглашении о практических мерах по созданию рублевой зоны нового типа от 7 сентября 1993 г.
В ст. 3 Договора от 24 сентября1993 г. «О создании Экономического союза» установлено, что Экономический союз предполагает: свободное перемещение товаров, услуг, капиталов и рабочей силы; согласованную денежно-кредитную, бюджетную, налоговую, ценовую, внешнеэкономическую, таможенную и валютную политику; гармонизированное хозяйственное законодательство; наличие общей статистической базы государств участников .
В рамках Экономического союза предполагались поэтапное углубление интеграции, координация действий в осуществлении экономических реформ через: межгосударственную (многостороннюю) ассоциацию свободной торговли; таможенный союз; общий рынок товаров, услуг, капиталов и рабочей силы; валютный (денежный) союз. При этом для каждой формы интеграции предусматривается комплекс взаимосвязанных мероприятий, которые должны быть приняты и осуществлены в соответствии с отдельными соглашениями.
Государства участники Экономического союза приняли решение согласовывать политику в области денежно-кредитных, валютных и финансовых отношений, а сам процесс денежно-кредитной интеграции осуществить в несколько этапов. Так, на этапе функционирования межгосударственной ассоциации свободной торговли государствами частниками было принято решение использовать в своих валютно-кредитных и финансовых отношениях: мультивалютную систему, охватывающую национальные валюты, функционирующие в отдельных государствах; систему, основанную на рубле Российской Федерации. На этапе формирования валютного союза должно было быть обеспечено создание платежного союза и переход во взаимных расчетах к моновалютной системе, основанной на общей (резервной) валюте, в основе которой лежат наиболее употребляемые и стабильные валюты Договаривающихся Сторон.
По мере углубления интеграционных процессов именно платежный союз должен был трансформироваться в валютный союз, предусматривающий: применение плавающих курсов валют и согласование пределов их взаимных колебаний, введение банковского механизма поддержания курсов валют и достижение полной конвертируемости национальных валют.
Одновременно не исключалось, что государства, заключившие Соглашение о практических мерах по созданию рублевой зоны нового типа или присоединившиеся к нему, могут регулировать взаимные отношения по объединению денежных систем Россией на двусторонней основе путем заключения соответствующих соглашений с Российской стороной.
26 февраля1999 г. был подписан Договор о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве , который также в качестве одной из целей формирования Единого экономического пространства провозглашал: эффективное функционирование общего (внутреннего) рынка товаров, услуг, капитала и труда, а также проведение согласованной налоговой, денежно - кредитной, валютно-финансовой, торговой, таможенной и тарифной политики. Единое экономическое пространство создано в том числе на основании упоминавшегося ранее Договора о создании Экономического союза от 24 сентября 1993 г., положения которого не были отменены. Более того, при сохранении положений об Экономическом союзе был создан совершенно иной экономический союз, именуемый Единым экономическим пространством.
Однако практически все международные правовые акты, учреждающие межгосударственные региональные интеграционные объединения на постсоветском пространстве, в качестве основополагающего международно-правового принципа, формирования Экономического союза либо Единого валютного союза  провозглашают принцип сохранения своего государственного суверенитета.
Итак, в основе упомянутых выше международных договоров лежит принцип уважения и сохранения государственного суверенитета государств участников, что даже формально-юридически затрудняет объединение денежно-кредитных систем государств участников. Между тем, эффективная денежно-кредитная система – показатель экономической, социальной и политической устойчивости общества, важнейший признак государственного суверенитета. Следовательно, в самих основополагающих договорах, декларирующих создание экономических союзов, объединение денежно-кредитных систем, включая формирование единого валютного союза, заложены некоторые концептуальные противоречия. Очевидно, эти обстоятельства, наряду с другими экономическими, политическими, социальными и юридическими проблемами, способствуют тому, что большая часть международно-правовых норм, декларирующих объединительные процессы и направленные на сотрудничество в сфере регулирования денег и кредита, в течение многих лет остаются не исполненными.
Даже такой, казалось бы, взаимовыгодный и желаемый Союз между Россией и Белоруссией, в том числе в части, касающейся объединения денежно-кредитных систем двух государств и создания единой валюты, не реализуется, несмотря на все принятые ранее на высшем уровне решения, включая межгосударственный план, устанавливающий конкретные направления интеграции и конкретные даты их исполнения.
Более того, в 2006 г. был поставлен под сомнение сам факт существования Союза России и Белоруссии в связи с имеющимися политическими и экономическими противоречиями между двумя государствами, например по вопросам о конституционном акте Союзного государства, о полномочиях, передаваемых органам Союзного государства, и о стоимости российского газа и нефти для белорусских потребителей .
Значительная часть договоренностей, касающихся создания единой рублевой зоны или единого валютного союза на постсоветском пространстве осталась нереализованной, в том числе по причине существования упомянутого выше институционального противоречия. Объединить денежно-кредитные системы различных государств, в особенности на основе единой валюты, и при этом сохранить неизменными суверенные полномочия государств-участников – вряд ли возможно. Более того, не добившись полного исполнения решений о создании Экономического союза, принятых в 1993 г., о создании Единого экономического пространства, принятых в 1999 г., Россия, Белоруссия, Казахстан и Украина в 2003 г. объявили о создании нового межгосударственного экономического сообщества, но с прежним названием – Единое экономическое пространство. Соответствующие международно-правовые документы были подписаны 19 сентября 2003 г. в Ялте президентами России, Белоруссии, Казахстана и Украины (Соглашение о формировании Единого экономического пространства и Концепция о формировании Единого экономического пространства) . Тем самым четыре наиболее развитые в экономическом отношении государства СНГ, на долю которых приходится около 90% BВП стран Содружества, вновь пытаются создать еще одну «региональную интеграционную организацию», объединяющую таможенные территории государств-участников, обеспечивающую свободу перемещения товаров, услуг, капитала и рабочей силы, проведение единой внешнеторговой и согласованной налоговой, денежно-кредитной и валютно-финансовой политики, а также возможное использование единой валюты. Единое экономическое пространство предполагается формировать поэтапно на принципах добровольности и экономической взаимовыгодности, а также с учетом возможности разноуровневой и разноскоростной интеграции.
Как отмечается в официальных документах МИД России, российская сторона исходит из того, что на первом этапе обеспечивается создание режима свободной торговли, формируются предпосылки таможенного союза и единой конкурентной среды, осуществляются меры по гармонизации законодательства. На втором этапе - завершается формирование зоны свободной торговли без изъятий и ограничений, проводится единая конкурентная политика, создается таможенный союз с общим таможенным тарифом. На третьем этапе, в ходе которого завершается формирование Единого экономического пространства, предполагается обеспечить полную свободу передвижения услуг, капиталов и рабочей силы.
Главные направления и мероприятия, в соответствии с которыми будет разворачиваться практическая деятельность по созданию Единого экономического пространства будут определены в Комплексе основных мер по его формированию. Подходы России, Белоруссии и Казахстана по большинству ключевых положений данного документа совпадают. Однако Белоруссия еще окончательно не определилась по мероприятиям, связанным с обеспечением доступа на рынок финансовых услуг, надзора и контроля за кредитно-финансовыми организациями, с гармонизацией принципов функционирования центральных банков государств участников. Казахстан выступает за выравнивание уровня тарифов и иных сборов на услуги субъектов естественных монополий в сфере железнодорожного транспорта, магистральных телекоммуникаций, транспортировки электроэнергии, нефти и газа в ходе первого этапа (Россия предлагает это провести на втором этапе). Украина проводит линию на то, чтобы интеграционная деятельность «четверки» ограничилась созданием зоны свободной торговли без изъятий и ограничений.
Межгосударственные договора, посвященные межгосударственной интеграции в экономической и денежно-кредитной сфере государств, возникших на постсоветском пространстве, предполагают создание специальных межгосударственных (или наднациональных) интеграционных институтов, в том числе в денежно-кредитной сфере. Это обусловлено тем, что создание единой денежно-кредитной системы или единого валютного союза предполагает взаимный частичный или полный отказ государств, имеющих намерение создать такого рода союзы, от собственного суверенитета в сфере денежно-кредитного регулирования. Например, создание институтов (органов) Экономического союза для обеспечения его деятельности предполагается в Договоре от 24 сентября 1993 г. «О создании Экономического союза» (гл. 7 Договора). Так, в ст. 27 Договора отмечается, что для обеспечения деятельности Экономического союза Договаривающиеся Стороны используют существующие в рамках СНГ и создают новые совместные исполнительные и координационные институты (например, 1 декабря 2006 г. в Москве состоялось учредительное собрание Финансово-банковского совета СНГ. Совет учрежден по инициативе Внешторгбанка, Исполнительного комитета СНГ, Евразийского банка развития, Межгосударственного банка и других банковских структур СНГ для активизации совместных усилий по повышению роли банков, бирж и других финансовых структур в процессе экономического сотрудничества государств-участников СНГ.
В СНГ решения Совета глав государств и Совета глав правительств по вопросам функционирования Экономического союза принимаются с общего согласия – консенсусом. Любое государство может заявить о своей незаинтересованности в том или ином вопросе, что не должно рассматриваться в качестве препятствия для принятия решения.
Высшим органом управления ЕврАзЭС является Межгосударственный совет, включающий глав государств и глав правительств, интеграционный комитет – исполнительный орган ЕврАзЭС. Существуют и координационные органы, например, Совет руководителей центральных (национальных) банков государств-членов ЕврАзЭС.
Порядок формирования, функционирования и финансирования интеграционных институтов и координация их деятельности регламентируются отдельными соглашениями. Одним из таких институтов является Межгосударственный валютный комитет (МВК). Согласно информации, подготовленной Исполнительным комитетом СНГ , МВК образован на основании Соглашения, подписанного на заседании Совета глав государств СНГ 26 мая 1995 г., и функционирует в соответствии с Положением о Межгосударственном валютном комитете . Членами МВК являются полномочные представители государств-участников СНГ - руководители центральных (национальных) банков, министерств финансов, экономики и других государственных органов. МВК возглавляет председатель, который избирается из числа руководителей делегаций. Заместитель председателя МВК избирается на заседании МВК из членов делегаций. Функции Секретариата (Исполнительной дирекции) МВК выполняет Сводный департамент зоны свободной торговли Исполнительного комитета СНГ, ведающий вопросами валютно-финансовых и кредитных отношений.
В своей деятельности МВК подотчетен Совету глав государств, Совету глав правительств СНГ. МВК взаимодействует с Экономическим советом СНГ, руководствуется Уставом Содружества, Договором о создании Экономического союза, решениями Совета глав государств и Совета глав правительств Содружества, межгосударственными и межправительственными соглашениями, заключенными в рамках Содружества, а также Положением о Межгосударственном валютном комитете. Заседания МВК проводятся в Москве по мере необходимости, но не реже двух раз в год в сроки, определяемые МВК.
О существовании межгосударственных органов и институтов интеграционного сотрудничества упоминается и в других международных правовых актах СНГ (например, в ст. 5 Договора о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве; Соглашении о формировании Единого экономического пространства от 19 сентября 2003 г., ратифицированном, Федеральным законом от 22 апреля 2004 «О ратификации Соглашения о формировании Единого экономического пространства»).
Так, согласно ст. 4 Соглашения о Формировании единого экономического пространства от 19 сентября 2003 г. координация процессов формирования и функционирования ЕЭП осуществляется соответствующими органами, структура которых формируется с учетом уровня интеграции. Органы ЕЭП создаются на основе сочетания межгосударственных элементов и принципа передачи части полномочий Сторон единому регулирующему органу с постепенным повышением значимости последнего. Осуществление координации и управления формированием и функционированием ЕЭП на межгосударственном уровне обеспечивается Советом глав государств (далее - СГГ). Число голосов каждого государства-участника в рамках СГГ распределяется исходя из принципа: «одно государство - один голос». Решения СГГ принимаются консенсусом. Стороны учреждают единый регулирующий орган ЕЭП, которому они на основе международных договоров делегируют часть своих полномочий. Его решения являются обязательными для выполнения всеми Сторонами.
В едином регулирующем органе ЕЭП решения по всем вопросам принимаются взвешенным голосованием. Число голосов каждой из Сторон определяется с учетом ее экономического потенциала. Распределение голосов устанавливается на основе соглашения Сторон. Любая Сторона имеет право внести в СГГ предложение о пересмотре решения единого регулирующего органа ЕЭП.
Отдельным международным договором предполагается предусмотреть механизм компенсации, если принятое решение наносит существенный экономический ущерб одной или нескольким Сторонам.
В институциональном плане в основу системы органов ЕЭП, в отличие от СНГ, положено сочетание межгосударственных и наднациональных элементов с постепенным повышением значимости последних. Координация процессов формирования и функционирования ЕЭП на межгосударственном уровне будет возложена на Совет глав государств, в котором решения будут приниматься консенсусом. По мере вызревания необходимых предпосылок и углубления интеграционного взаимодействия государств «четверки» предполагается создать единый регулирующий орган, которому государства-участники добровольно передадут часть своих полномочий. В этой будущей структуре ЕЭП обязательные для сторон решения будут приниматься на основе принципа взвешенного голосования с учетом экономического потенциала государств участников.
Видимо, в связи с этим, некоторые государства (например, Туркмения) отказались от признания и участия в каких-либо наднациональных институтах и органах СНГ либо от международной правосубъектности Содружества (например, Молдавия, Украина).
Так, являясь участником Договора от 24 сентября 1993 г., Туркменистан не участвует в создании и деятельности Межгосударственного валютного комитета. Основные принципы участия Туркменистана в СНГ базируются на фундаментальных положениях внешнеполитического курса этого государства, обладающего статусом постоянного нейтралитета, признанного и поддержанного в Резолюции Генеральной Ассамблеи ООН от 12 декабря 1995 г. «Постоянный нейтралитет Туркменистана».
С учетом своего нейтрального статуса Туркменистан в составе СНГ не может принимать участие в военных и правоохранительных объединениях, а также в органах и структурах с надгосударственными полномочиями. Поэтому согласно позиции руководства Туркменистана «в нынешних условиях участие Туркменистана в СНГ может носить ассоциированный характер» .
Помимо попыток сохранить рублевую зону, создать платежный или валютный союз на постсоветском пространстве существуют и другие направления сотрудничества независимых государств в денежно-кредитной сфере.
Так, в контексте общемировой политики межгосударственное сотрудничество в денежно-кредитной сфере на постсоветском пространстве предполагает также координацию совместных действий по противодействию использования денежно-кредитных институтов в преступных целях . Причем соответствующие меры принимаются как в сфере законотворчества (например, Межпарламентской Ассамблеей СНГ принят модельный законодательный акт от 8 декабря 1998 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем», а правительствами некоторых государств СНГ и России подписаны специальные двусторонние соглашения ), так и в процессе правоприменительной деятельности уполномоченных национальных или межгосударственных институтов.
Актуальным направлением межгосударственного сотрудничества в денежно-кредитной сфере является координация денежно-кредитного регулирования и установление стандартов банковской деятельности и других видов деятельности в сфере денег и кредита (например, банковское регулирование, банковский надзор, развитие инвестиций, сотрудничество в рамках фондового рынка, рынка страховых услуг, пенсионного обеспечения и проч.). В рамках упомянутого направления сотрудничества Межпарламентской ассамблеей разрабатываются и принимаются модельные законодательные акты СНГ , принимаются соответствующие рекомендации, основные направления а на двусторонней основе координируется исполнение надзорно-контрольных функций уполномоченных государственных органов в сфере денежно-кредитного регулирования .
Сотрудничество России и некоторых других государств постсоветского пространства затрагивает и другие сферы денежно-кредитных отношений, связанных, например, с обеспечением интересов национальной обороны и безопасности России средствами денежно-кредитного регулирования (расчетно-кассовое обеспечение российских военных баз и воинских формирований, дислоцированных за рубежом, включая космодром Байконур) .
Созданы различные двусторонние и многосторонние координационные структуры (комиссии и подкомиссии межведомственного характера), например, подкомиссия по инвестиционному и банковскому сотрудничеству между Российской Федерацией и Республикой Казахстан , между Россией и Узбекистаном . В рамках ЕврАзЭС действует Координационный совет по вопросам профессионального обучения персонала центральных (национальных) банков государств участников .
Основная цель таких комиссий – создание условий для развития финансово-банковской инфраструктуры по обслуживанию торгово-экономических и кредитно-инвестиционных отношений; решение вопросов, возникающих в области межбанковского и инвестиционного сотрудничества, в том числе принятие рекомендаций, направленных на совершенствование эффективности сотрудничества и обучение специалистов в сфере денег и кредита; изучение и обобщение опыта межбанковского сотрудничества и организация информационного обмена в банковской, инвестиционной и связанных с ними сферах.
Необходимо признать, что политико-экономические и организационно-правовые механизмы, призванные обеспечить «цивилизованный развод» государств, ранее составлявших единое целое, вряд ли способны стать эффективным институциональным базисом для их последующей взаимной интеграции. Различные формы сотрудничества, в том числе объединение денежно-кредитных систем, включая провозглашение единой валюты, как это делается во многих международных договорах в рамках СНГ, ЕврАзЭС, Союзного государства с Белоруссией должны быть основаны не на сиюминутных желаниях или пристрастиях отдельных должностных лиц либо на тактической экономической, политической или военной выгоде, а на базе основополагающих стратегических и обязательных для исполнения всеми участниками идей о совместном проживании социумов и функционировании их публично-правовых институтов на длительную историческую перспективу.
Причем эти идеи (принципы) должны быть основаны на волеизъявлении большей части населения, проживающего на территории соответствующих государств. Без этого реализация провозглашаемых многими государствами постсоветского пространства идей об объединении усилий в любой сфере, а особенно в сфере денег и кредита, обречена оставаться лишь политической декларацией. Что собственно и происходит последние 15 лет.
В 90-е годы прошлого столетия какой-либо серьезной политической воли по реализации общих идей сотрудничества и глубокой интеграции, которые могли бы стать опорой для реального воплощения в жизнь деклараций типа: «создание единой денежно-кредитной системы или единой валюты» не было и быть не могло. Наоборот, было общее нежелание продолжать жить и работать вместе, что подтверждают события, предшествовавшие распаду СССР, и сам факт прекращения его существования, зафиксированный в 1991 г.
Таким образом, прежде чем начинать интеграцию денежно-кредитных систем ныне суверенных государств на постсоветском пространстве, включая создание валютного союза, необходимо понять, сформулировать и научно обосновать цели, задачи, принципы и основные направления, по которым государства намерены развивать интеграционные процессы. В научной среде по поводу перспектив денежно-кредитной интеграции высказываются разные точки зрения: от интеграции по типу Европейского валютного союза или промежуточного универсального валютного союза, не исключающего сохранение национальных валют,  до создания валютного союза, основанного исключительно на российском рубле с передачей России ответствующих эмиссионных полномочий .
Вместе с тем, при отсутствии полной ясности об основах и перспективах объединения денежно-кредитных систем, предлагаются и реализуются идеи по формированию институтов наднациональого международного или коммерческого характера (управленческие  координирующие структуры, судебные органы, бюджеты, банковские и иные корпоративные образования).
Интеграция в денежно-кредитной сфере так или иначе в большей или меньшей степени предполагает исключение каких-либо препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств на территории каждого участника соответствующего соглашения. А создание единой денежной системы, единой валюты и единого эмиссионного центра предполагает частичное ограничение суверенных прав государств, заключивших соответствующие соглашения (договоры).
Все приведенные аспекты сотрудничества непосредственно касаются конституционно-правовых основ государственного устройства, имеют конституционно-правовую природу и могут быть реализованы исключительно в рамках конституционных процедур.
Поэтому прежде всего необходимо обеспечить легитимизацию сотрудничества, особенно в той части, которая предполагает объединение валют и денежно-кредитных систем различных государств, имея в виду, что собственная валюта и независимая денежно-кредитная система – важнейшая составляющая государственного суверенитета. Следовательно, принятие государством каких-либо обязательств, если оно действительно намерено их исполнять, должно основываться в первую очередь на конституционных нормах этого государства и требует соблюдения соответствующих конституционных процедур каждым государством-участником.
Итак, важнейшими правовыми принципами сотрудничества в сфере интеграции в денежно-кредитной сфере государств на постсоветском пространстве должны стать принципы: законности, уважения государственного суверенитета каждого из государств, добровольности, взаимности, неукоснительного исполнения взятых на себя обязательств.
Безусловно, вести речь о правовых принципах интеграции можно при условии соблюдения в процессе ее реализации других, более глубинных, принципов цивилизационного, экономического, политического, военного свойства. Но самым главным, как нам представляется, является обеспечение каждым из государств, принимающих участие в разработке и подписании соответствующих договоров, соблюдения национальных интересов, интересов собственных граждан и компаний.
Подобного подхода явно недоставало при принятии и реализации межгосударственных обязательств в сфере денежно-кредитной интеграции на постсоветском пространстве. Не хватает его и в настоящее время. Очевидно поэтому, несмотря на создание многочисленных бюрократических институтов в рамках каждого из межгосударственных объединений внутри СНГ и в самом СНГ , основные интеграционные идеи в сфере денег и кредита (например, идея сохранения рублевой зоны, идея валютного союза, идея введения единой валюты для России и Белоруссии), провозглашенные в международных правовых актах, так и остались невыполненными.

Глава 2. Создание единой денежно-кредитной системы Содружества Независимых Государств (политико-правовые декларации и реальность).

Практически сразу после распада СССР и создания СНГ многие бывшие союзные республики выражали намерение остаться в единой денежно-кредитной системе, основанной на сохранении рубля в качестве единственного платежного средства на своих территориях. В связи с такими намерениями между Россией и некоторыми государствами было подписано множество двусторонних и многосторонних договоров, касающихся сотрудничества в денежно-кредитной сфере, на основе сохранения рубля в качестве единой валюты.
Как показывает анализ многочисленных договоров и соглашений, касающихся межгосударственного сотрудничества России со странами СНГ в денежно-кредитной сфере, и реального состояния такого сотрудничества, подписанные документы так и не привели к созданию в рамках СНГ декларируемой единой денежной, валютной или финансовой системы. Наоборот, несмотря на подписанные международно-правовые акты и вопреки их содержанию, произошло фактическое и юридическое размежевание стран СНГ в денежно-кредитной сфере.
Провозглашенные в договорах идеи и намерения использовать рубль в качестве единого платежного средства остались невыполненными. Речь идет о таком большом количестве многосторонних и двусторонних договоров, что одно их перечисление заняло бы непозволительно большой объем данной работы6.
В реальности значительная часть международных договоров и обязательств использовалась не столько для достижения взаимных интересов и создания единой денежно-кредитной системы на постсоветском пространстве, сколько для обеспечения наиболее безболезненного перехода некоторых государств к собственной национальной валюте и собственному денежно-кредитному регулированию. При этом национальные интересы самой России, видимо, особенно во внимание не принимались. Очевидно, именно в связи с этим двусторонние и многосторонние соглашения, касающиеся создания единой денежно-кредитной системы на постсоветском пространстве, действовали вплоть до 1 декабря 2000 г.7, несмотря на то что реального объединения не происходило.
Между тем опыт правового, политического и экономического взаимодействия России с другими государствами по поводу сближения или создания единой денежно-кредитной системы необходимо изучать и учитывать, чтобы не повторять прошлых ошибок в будущем.
Так, 15 мая 1992 г. главы государств — участников СНГ в целях улучшения расчетов между хозяйственными организациями и сокращения взаимной задолженности за товары и услуги договорились заключить Соглашение о механизме дальнейшего функционирования денежной системы, основанном на едином законном платежном средстве — рубле, и о соответствующих методах проведения согласованной денежно-кредитной политики в рублевой зоне с учетом перспективы введения национальных денежных единиц отдельными государствами — бывшими республиками Союза ССР. Национальным (центральным) банкам было поручено не позднее 20 мая 1992 г. определить сроки урегулирования взаимных платежно-расчетных отношений8.
В соответствии с продекларированным в Соглашении от 15 мая 1992 г. желанием стран СНГ сотрудничать с Россией в денежно-кредитной сфере Правительство России приняло Постановление от 3 сентября 1992 г. № 658 «О платежно-расчетных и денежно-кредитных отношениях с государствами — бывшими республиками Союза ССР»9.
Как отмечается в упомянутом Постановлении Правительства России, основной его целью было упорядочение платежно-расчетных и денежно-кредитных отношений России с государствами рублевой зоны, стабилизация денежного обращения на основе использования рубля и обеспечение условий для введения его конвертируемости. Так, на Государственный комитет Российской Федерации по экономическому сотрудничеству с государствами - членами Содружества было возложено осуществление координации действий министерств и ведомств России при подготовке проектов соглашений с государствами, сохраняющими рубль в качестве законного платежного средства, выработке механизма дальнейшего функционирования единой денежной системы и соответствующих методов проведения согласованной денежно-кредитной политики. Кроме того, Госкомитету России по экономическому сотрудничеству с государствами — членами Содружества предстояло разработать предложения по совершенствованию платежно-расчетного механизма в отношениях с государствами — членами Содружества, в частности порядка валютных операций и расчетов с участием физических и юридических лиц — резидентов соответствующих государств. Однако до сих пор непонятно, почему подобное поручение было дано не Банку России и не Минфину России, а государственному органу, не имеющему какого-либо опыта и серьезных полномочий в сфере денежно-кредитного регулирования.
Постановлением Правительства России от 3 сентября 1992 г. № 658 «О платежно-расчетных и денежно-кредитных отношениях с государствами — бывшими республиками Союза ССР», кроме того, предписывалось подготовить проекты двусторонних соглашений:
о взаимных обязательствах и платежно-расчетных отношениях Российской Федерации с государствами, принявшими на себя обязательства по участию в рублевой зоне;
о взаимных обязательствах и платежно-расчетных отношениях Российской Федерации с государствами, вводящими национальную валюту.
 Однако результативность от применения вышеназванного Соглашения СНГ от 15 мая 1992 г. и вышеупомянутого Постановления Правительства России оказалась малоэффективной, более того, его реализация, как представляется, только усилила негативные процессы, которые уже существовали в экономике и денежно-кредитной сфере России. Упомянутые документы юридически оформили практику «технического подкрепления» национальной валютой России в наличной и безналичной форме правительств и центральных банков бывших союзных республик, ставших к тому времени независимыми иностранными государствами. Подобные действия органов государственной власти России создавали предпосылки для ущемления национальных интересов Российской Федерации, интересов ее граждан и юридических лиц.
Так называемое техническое подкрепление наличной и безналичной российской национальной валютой нельзя назвать даже полноценным государственным кредитом, поскольку его применение не ограничивалось определенным сроком, не сопровождалось надлежащим обеспечением и не обусловливалось уплатой должником процентов или какими-либо иными условиями политического, экономического или социального характера. Причем такая политика осуществлялась в период, когда даже благополучные страны и международные финансовые институты, предоставляя финансовые ресурсы самой России, не допускали той благотворительности, которую позволяли себе государственные органы России. Предоставление Россией беспроцентного, бессрочного и необеспеченного «технического» или какого-либо иного «подкрепления» другому государству в виде собственной национальной валюты можно было бы увязать с условиями политического, социального и иного характера, в которых была заинтересована Россия, и зафиксировать их в совместных политических соглашениях. Кстати, именно так поступали с Россией другие государства и международные организации. Однако в тот период органами государственной власти России этого сделано не было.
Таким образом, принятие и реализация вышеупомянутых договоров (соглашений) и нормативных правовых актов способствовали тому, что в России на государственном уровне активно применялась практика не столько кредитования, сколько прямого вывоза наличной национальной валюты в ставшие суверенными государствами республики бывшего СССР. Причем такая политика проводилась в период, когда в самой России происходила гиперинфляция, резко снизилась устойчивость и курс национальной валюты по отношению к иностранным валютам, не хватало продуктов, существенно повысились цены на товары и услуги. О том, как был организован процесс вывоза национальной валюты, можно судить из содержания Указания ГТК РФ от 7 октября 1992 г. № 01-12/134 «О ввозе и вывозе наличной валюты Российской Федерации юридическими лицами»10, которое было признано утратившим силу лишь в 1999 г.11. В упомянутом Указании отмечается: «Письмом Банка России от 02.09.92 № 14-2-4/71 установлен порядок ввоза на территорию Российской Федерации и вывоза с территории Российской Федерации наличной валюты Российской Федерации в целях подкрепления национальных банков республик, находящихся в единой рублевой зоне …». При этом под «валютой Российской Федерации» в упомянутом правовом акте понимались «банкноты Государственного банка СССР и Банка России, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в Российской Федерации, а также изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки». Вывоз наличной валюты РФ для подкрепления национальных банков государств, «входящих в рублевую зону», осуществлялся на основании распоряжения Департамента эмиссионно-кассовых операций Банка России, подписанного директором Департамента или его заместителем и заверенного гербовой печатью Департамента. При этом устанавливалось, что из национальных банков государств, входящих в рублевую зону, на территорию Российской Федерации может ввозиться ветхая, изымаемая из обращения валюта Российской Федерации, подлежащая сдаче в Центральное хранилище Банка России. Основанием для ввоза являлись описи денежной наличности с указанием общей суммы и сумм по каждому достоинству, подписанные должностными лицами национальных банков и заверенные гербовой печатью соответствующих банков.
Остается только догадываться, с какой скоростью все это «наличное денежное подкрепление» российскими рублями суверенных государств вновь возвращалось из этих республик на товарные и валютные рынки России, способствуя снижению курса ее национальной валюты, подстегивая растущую инфляцию, а в конечном итоге усугубляя кризисные экономические явления 90-х гг. прошлого века.
Дальнейшее развитие вышеуказанная практика получила после подписания в Бишкеке Соглашения о единой денежной системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства, от 9 октября 1992 г.12.
В соответствии с этим Соглашением государства-участники подтвердили стремление поддерживать и развивать сложившиеся экономические связи в интересах своих народов на взаимовыгодной и равноправной основе, стремясь к стабилизации денежного обращения и защите экономических интересов населения и хозяйствующих субъектов от инфляции. Для этого они объявили, что на их территориях единым законным платежным средством является рубль, а всякие ограничения на обращение рубля не допускаются. Бросается в глаза, что в тексте Соглашения применительно к рублю не упоминается его принадлежность к России. Используются такие фразеологические обороты, которые обезличивают идентификацию рубля именно как национальной валюты России. Помимо этого, не исключалось, что на территории государств-участников, наряду с рублем, законным платежным средством в наличном обороте могут быть «признаны другие аналоги денег (купоны, расчетные билеты и т. п.), эмиссия которых должна производиться в пределах общей суммы рублевой эмиссии в соответствии со ст. 7 Соглашения». Таким образом, когда речь шла о России, российский рубль становился валютой «для всех», но, когда речь шла о других государствах-участниках, каждое из них сохранило за собой право параллельно вводить собственную валюту на своей территории, скромно именуя ее «другим аналогом денег».
Государства — участники Соглашения от 9 октября 1992 г. приняли на себя ответственность за поддержание устойчивости рубля и, исходя из этого, ответственность за координацию своей бюджетной, налоговой, денежно-кредитной и валютной политики (ст. 2 Соглашения). Уже в этом положении содержится серьезное противоречие. Федеральные органы государственной власти России, подписывая соответствующие соглашения, не имели конституционных полномочий соглашаться с тем, что какие-либо иные государства, кроме самой России, могут отвечать за устойчивость ее национальной валюты. Таким образом, еще не создав единого валютного союза или единой валюты для стран СНГ, Соглашение от 9 октября 1992 г., помимо намерения некоторых государств использовать национальную валюту России на своей территории в своей денежно-кредитной системе и в межгосударственных расчетах, содержало положения, изменявшие сущность рубля и его статус как национальной валюты России, регулирование которой должно было оставаться в исключительном ведении Российской Федерации. За устойчивость национальной валюты России должна была отвечать только Россия, и только Россия могла осуществлять любые государственные регулирующие функции в отношении собственной валюты.
Признав необходимость создания Межгосударственного банка как первоочередной задачи осуществления взаимных межгосударственных расчетов, государства — участники Соглашения пошли еще дальше. Они установили буквально следующее правовое положение: «До образования Межгосударственного банка Стороны делегируют Центральному банку Российской Федерации право осуществлять эмиссию наличных денег и регулировать кредитную эмиссию, объемы которой определяются Межбанковским координационным Советом национальных (центральных) банков государств рублевой зоны. Российская Федерация берет на себя обязательство по удовлетворению потребности в налично-денежных средствах национальных (центральных) банков Сторон. Стороны будут оказывать своим национальным (центральным) банкам всемерное содействие в осуществлении единой денежно-кредитной политики» (ст. 6 Соглашения).
Очевидно, что избранный в рассматриваемом Соглашении подход явно противоречил национальным интересам России с точки зрения ее экономики и национального законодательства. На момент принятия Соглашения действовала Конституция (Основной закон) Российской Федерации от 12 апреля 1978 г. с последующими изменениями и дополнениями, в которой однозначно декларировалось: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия относятся к ведению федеральных органов государственной власти РФ. Причем если Совет Министров РФ в пределах своих полномочий должен был способствовать осуществлению мер по укреплению денежной и кредитной системы, то решение более общих вопросов, касающихся внутренней и внешней политики, законодательного регулирования организации управления народным хозяйством, финансовой системы, были возложены на Съезд народных депутатов РФ и Верховный Совет России  (ст. 104, 109, 125 Конституции России 1978 г.). Однако Соглашение, содержание которого противоречило национальному законодательству России, было подписано от имени России, длительное время применялось, а формально продолжает действовать и сейчас. При этом упомянутое Соглашение от 9 октября 1992 г. процедуру ратификации не проходило. В то же время в нем содержатся некоторые формулировки, понимание которых вообще затруднительно не только с точки зрения национального законодательства России, но и с точки зрения логики международно-правового регулирования. Так, в ст. 7 Соглашения государства-участники заявили, что «являются правопреемниками рубля бывшего СССР и признают полную ответственность по требованиям и обязательствам, связанным с эмиссией рубля, произведенной бывшим Госбанком СССР, а также национальными (центральными) банками Сторон за период до 1 января 1992 г. Кредитная эмиссия, произведенная банками в 1992 г. до заключения рассматриваемого Соглашения, должна учитываться Межбанковским координационным Советом национальных (центральных) банков государств рублевой зоны при определении квот на кредитную эмиссию в 1992 — 1993 гг.». Не ясно, как государства могут стать правопреемниками денежной единицы, а денежная единица — принадлежать одновременно всем государствам, подписавшим Соглашение. Если же речь идет об СССР как государстве, то все бывшие союзные республики, подписавшие Соглашение, не могли одновременно стать правопреемниками бывшего СССР в отношении друг друга. Нелогичность вышеприведенной формулировки очевидна.
В соглашении государства-участники признали необходимым достижение свободной конвертируемости рубля и в этих целях согласились координировать свою деятельность, осуществлять взаимодействие с международными финансовыми и банковскими институтами. Кроме того, было решено применять курс рубля, устанавливаемый Банком России, на территориях государств-участников в порядке, определяемом их национальными (центральными) банками. Таким образом, и в этом вопросе Россия оказалась в наименее выгодном положении.
С момента подписания Соглашения от 9 октября 1992 г. на резидентов государств рублевой зоны, не согласовавших с Договаривающимися Сторонами своей денежно-кредитной политики и не присоединившихся к этому Соглашению, были распространены нормы и правила валютного регулирования, открытия и использования рублевых счетов в банках, действующие для нерезидентов (ст. 10 Соглашения). Из этого положения следует, что в отношении граждан государств, подписавших Соглашение, действовал противоположный вывод: на них распространялись правила, относящиеся к «резидентам».
Таким образом, даже фрагментарный анализ свидетельствует, что Соглашение от 9 октября 1992 г. не обеспечивало соблюдение интересов России в денежно-кредитных отношениях с другими государствами-участниками как равноправного партнера Содружества.
В Декларации глав государств — участников СНГ от 14 мая 1993 г. уже не упоминается о единой денежно-кредитной системе и едином платежном средстве. Главы государств — участников Содружества высказались лишь о перспективах Экономического союза и необходимости «проводить скоординированную финансовую, кредитно-денежную и валютную политику».
В Постановлении от 30 июня 1993 г. № 5301-1 «О государственных кредитах правительствам государств — бывших республик Союза ССР» Верховный Совет РФ13 попытался упорядочить предоставление государственных кредитов в валюте Российской Федерации правительствам государств — бывших республик Союза ССР и обеспечить более эффективное их использование. Было решено прекратить с 1 июля 1993 г. предоставление технических (платежных) кредитов правительствам и центральным (национальным) банкам государств — бывших республик Союза ССР, предоставлять бывшим союзным республикам государственные кредиты в 1993 г. и переоформить соответствующие долги в государственные долги соответствующих государств СНГ перед Россией. Очевидно, что в данном случае речь могла идти только о внешних долгах иностранных государств перед другим государством – Российской Федерацией. В то же время Верховный Совет России согласился с предложением Совета Министров — Правительства России и Банка России об отнесении ассигнований из республиканского бюджета РФ для предоставления вышеуказанных государственных кредитов на государственный внутренний долг России и о соответствующем увеличении в установленном порядке верхнего предела государственного внутреннего долга России на 2,3 трлн рублей14.
Банку России было рекомендовано оформить задолженность в пределах указанной суммы государственного внутреннего долга на срок до 2000 г. с погашением с 1995 г. ежегодно равными долями без начисления процентов.
Между тем согласно ст. 1 действовавшего в то время Закона РФ от 13 ноября 1992 г. «О государственном внутреннем долге Российской Федерации»15 государственным внутренним долгом России признавались долговые обязательства Правительства России, выраженные в валюте Российской Федерации (далее — долговые обязательства Российской Федерации), перед юридическими и физическими лицами, если иное не установлено законодательными актами Российской Федерации. Ясно, что согласно ст. 1 Закона РФ «О государственном внутреннем долге Российской Федерации», долг некоторых стран СНГ России — это их (суверенных государств) внешний долг перед Россией, но никак не внутренний долг Правительства России или самой России перед российскими юридическими и физическими лицами.
Таким образом, нуждаясь в свободных денежных средствах, в том числе для погашения долгов по утраченным вкладам населения в Сбербанке России, государство за счет увеличения внутреннего долга Российской Федерации кредитовало некоторые суверенные государства Содружества в рамках так и не созданной единой денежно-кредитной системы СНГ.
Как показали последующие годы, экономическая, политическая или какая-то иная отдача от такого рода расходов для России оказалась крайне незначительной, если не сказать негативной.
Ограничив возможности предоставления платежных (технических) кредитов правительствам и центральным банкам государств СНГ, Верховный Совет в Постановлении от 30 июня 1993 г. одновременно сохранил за Банком России право передавать в распоряжение правительств и центральных (национальных) банков государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства, рублевую наличность денежными купюрами образца 1961 — 1993 гг., находившимися в тот период в обращении в самой России (государственными казначейскими билетами СССР и билетами Госбанка СССР, а также банковскими билетами Банка России). Для выполнения таких операций требовалось подписать соответствующие межправительственные и межбанковские соглашения, предусматривающие для государств, с которыми заключены соглашения о порядке и условиях использования на их территориях валюты РФ в качестве законного платежного средства, безусловный возврат денежной наличности Банку России в случае введения этими государствами национальных валют и (или) при изъятии соответствующих купюр из обращения. Следовательно, активно применявшийся в 1992 — 1993 гг. вывоз наличных денег из России в интересах правительств и национальных банков других государств Верховный Совет России так и не приостановил.
7 сентября 1993 г. в Москве было подписано Соглашение о практических мерах по созданию рублевой зоны нового типа. В соответствии с новым Соглашением правительства и центральные (национальные) банки Республики Казахстан, Российской Федерации, Республики Узбекистан, Республики Армения, Республики Беларусь и Республики Таджикистан в связи с прекращением обращения на территории России денежных билетов Госбанка СССР и Банка России образца 1961 — 1992 гг. приняли решение о создании рублевой зоны нового типа и вновь выразили стремление иметь общую денежную систему с использованием рубля — валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства на территории государств-участников. Необходимым условием создания рублевой зоны нового типа должны были стать согласованность по основным параметрам экономической политики государств — участников Соглашения, унификация основных принципов таможенного, налогового, бюджетного, банковского и валютного законодательства, методов денежно-кредитного регулирования; обеспечение свободного движения товаров, инвестиций и рабочей силы между территориями Сторон. Государства-участники согласились, что после реализации каждой из Сторон вышеперечисленных условий переход на общую с Российской Федерацией денежную систему будет регулироваться и определяться отдельными двусторонними соглашениями соответствующих государств и Российской Федерации.
Вопреки логике объединения государства-участники согласились, что первым шагом к созданию рублевой зоны нового типа станет обеспечение стабильности функционирования существующих денежных систем Сторон с использованием в наличном обращении их денежных единиц, т. е. фактически произошло разъединение. При этом государства — участники Соглашения от 7 сентября 1993 г. приняли обязательство поддерживать устойчивый по отношению к рублю Российской Федерации обменный курс валют в целях нормализации хозяйственных связей и углубления экономической интеграции и обеспечивать их взаимную конвертируемость (обратимость).
Кроме того, предполагался переходный период, в течение которого государства-участники при необходимости могли вводить собственные денежные знаки, а денежно-кредитные отношения Сторон основывались на взаимном признании функционирующих денежных знаков. Государства-участники согласились, что в тех из них, где денежные билеты Госбанка СССР и Банка России образца 1961б— 1992 гг. не изъяты из обращения, эти денежные билеты могут использоваться в качестве законного платежного средства на их территориях. В случае необходимости для какого-либо из государств-участников ввести в обращение собственные денежные знаки в качестве временной меры это государство принимает согласованные с другими Сторонами решения, направленные на недопущение вывоза денежных билетов Госбанка СССР и Банка России образца 1961 — 1992 гг. со своей территории на территорию государств, где эти денежные билеты продолжают использоваться в качестве законного платежного средства.
Механизм поддержания устойчивости обменных курсов денежных единиц государств — участников Соглашения от 7 сентября 1993 г. по отношению к рублю Российской Федерации обеспечивался путем согласования Сторонами основных параметров денежно-кредитной, финансовой, валютной и таможенной политики, а также путем проведения центральными (национальными) банками Сторон согласованных валютных интервенций на рынках.
Государства-участники договорились, что в качестве основных показателей денежно-кредитной политики они будут согласовывать:
объем денежной массы на территории государств — участников Соглашения;
размеры дефицитов консолидированных бюджетов;
показатели регулирования деятельности коммерческих банков;
процентные ставки по кредитам, а в двусторонние соглашения с Российской Федерацией могут включаться и другие показатели. Кроме того, было решено проводить единую политику в отношении валют третьих стран.
Что касается расчетов и платежей юридических и физических лиц государств-участников, то в Соглашении решено, что они осуществляются в установленном порядке через систему корреспондентских счетов коммерческих и центральных (национальных) банков.
Несмотря на то что создание рублевой зоны нового типа было лишь провозглашено, а ее реализация сдвинута на неопределенный срок, новое Соглашение по-прежнему сохраняло различные формы использования российской национальной валюты между различными государствами-участниками. Так, для обеспечения в переходный период взаимных расчетов по неторговым операциям Стороны приняли на себя обязательство продавать друг другу национальные денежные знаки, в том числе денежные билеты Банка России образца 1993 г. и рубли образца 1961 — 1992 гг. Кроме того, государства-участники согласились, что они могут предоставлять друг другу в установленном порядке государственные кредиты на основе межправительственных соглашений.
Дальнейшее размежевание государств СНГ вместо создания единой денежно-кредитной системы или сотрудничества в сфере денежно-кредитного регулирования проявилось в международных правовых документах, принятых ими позднее.
24 сентября 1993 г. в Москве некоторые страны СНГ пописали Договор о создании Экономического союза16, который предполагает согласованную денежно-кредитную, бюджетную, налоговую, ценовую, внешнеэкономическую, таможенную и валютную политику (ст. 3 Договора).
Экономический союз создается путем поэтапного углубления интеграции, координации действий в осуществлении экономических реформ через:
межгосударственную (многостороннюю) ассоциацию свободной торговли;
таможенный союз;
общий рынок товаров, услуг, капиталов и рабочей силы;
валютный (денежный) союз.
Каждой форме интеграции предусматривается комплекс взаимосвязанных мероприятий, которые должны быть приняты и осуществлены в соответствии с отдельными соглашениями. Для настоящей работы представляют интерес международно-правовые аспекты интеграции денежно-кредитной сферы стран СНГ, участвующих в Экономическом союзе.
Государства-участники взяли на себя обязательства содействовать созданию совместных предприятий, сети коммерческих и финансово-кредитных учреждений и организаций; координировать свою инвестиционную политику, включая привлечение иностранных инвестиций и кредитов в областях, представляющих взаимный интерес (ст. 12, 13 Договора).
Применительно к сфере денежно-кредитных, финансовых и валютных отношений страны — участницы Экономического союза больше не упоминают о намерении создать единую денежно-кредитную систему, основанную на рубле как едином платежном средстве или на какой-либо иной валюте. Они выразили намерение лишь согласовывать «политику в области денежно-кредитных, валютных и финансовых отношений». На этапе функционирования межгосударственной ассоциации свободной торговли государства-участники согласились использовать в своих валютно-кредитных и финансовых отношениях: «мультивалютную систему, охватывающую национальные валюты, функционирующие в отдельных государствах, и систему, основанную на рубле Российской Федерации» (ст. 14, 15 Договора). Какое содержание при этом вкладывается в вышеприведенную формулировку, остается только догадываться, так как в самом Договоре оно не раскрывается. Но в Договоре отмечается, что на этапе формирования валютного союза будет обеспечиваться «переход во взаимных расчетах к моновалютной системе, основанной на общей (резервной) валюте, в основе которой лежат наиболее употребляемые и стабильные валюты Договаривающихся Сторон», т. е. рубль в качестве валюты уже вовсе не упоминается. Наоборот, в Договоре отмечается, что формирование валютно-денежной системы будет базироваться на использовании национальных валют и будет осуществляться поэтапно через создание платежного союза, основанного на принципах:
взаимного признания национальных валют и осуществления их официальных котировок;
осуществления платежей в национальных валютах с использованием многостороннего клиринга через Межгосударственный банк и другие расчетные центры;
введения механизма согласованного взаимного кредитования дефицитов платежных балансов;
достижения взаимной конвертируемости национальных валют по текущим операциям.
По мере углубления интеграционных процессов согласно Договору от 24 сентября 1993 г. платежный союз должен трансформироваться в валютный союз, предусматривающий:
применение плавающих курсов валют и согласование пределов их взаимных колебаний;
введение банковского механизма поддержания курсов валют;
достижение полной конвертируемости национальных валют (ст. 16 Договора).
Фактически налицо валютное размежевание стран СНГ, но Договор о создании Экономического союза по-прежнему сохранял возможность использовать в межгосударственных отношениях двусторонние соглашения России и государств СНГ, заключивших Соглашение о практических мерах по созданию рублевой зоны нового типа или присоединившихся к нему (ст. 17 Договора).
Итак, по прошествии более 10 лет можно с сожалением констатировать, что ни единая денежно-кредитная система, основанная на единой валюте, российской или какой-либо иной, ни валютный союз на постсоветском пространстве так и не созданы. Единственным реальным воплощением соглашений и договоров десятилетней давности, касающихся объединения денежных систем и введения рублевой зоны в некоторых странах СНГ, стало учреждение Межгосударственного банка и создание Платежного союза.
Помимо СНГ на постсоветском пространстве созданы и другие межгосударственные союзы и международные организации, также декларирующие сотрудничество в денежно-кредитной сфере и создание платежных союзов. Например, в ст. 49 Договора о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве от 26 февраля 1999 г.17 было принято решение формировать платежную систему государств-участников для обслуживания расчетов по товарообороту в межгосударственной и предпринимательской сферах, по неторговым операциям, услугам транспорта, связи и других отраслей, а также по государственным, банковским и коммерческим кредитам, обменным валютным операциям.
 В соответствии с Договором от 26 февраля 1999 г. Единым экономическим пространством признается пространство, состоящее из территорий государств-участников, на котором функционируют однотипные механизмы регулирования экономики, основанные на рыночных принципах и применении гармонизированных правовых норм, существует единая инфраструктура и проводится согласованная налоговая, денежно-кредитная, валютно-финансовая, торговая и таможенная политика, обеспечивающие свободное движение товаров, услуг, капитала и рабочей силы (ст. 1 Договора).
К числу основных целей формирования Единого экономического пространства Договор о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве относит проведение согласованной налоговой, денежно-кредитной, валютно-финансовой, торговой, таможенной и тарифной политики.
Государства — участники Договора от 26 февраля 1999 г. условились применять согласованный порядок валютного регулирования во внешнеторговых операциях, основанный на мониторинге действующего в государствах-участниках законодательства в данной области.
Принято решение о регулярном обмене информацией между центральными (национальными) банками, включая информацию по текущим и капитальным операциям платежного баланса. В дальнейшем государства-участники намерены разработать отдельное Соглашение о применении общей системы валютного надзора (ст. 3, 17 Договора от 26 февраля 1999 г.).
Государственное регулирование экономики по соглашению государств — участников Договора о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве направляется на проведение институциональных преобразований, эффективное управление собственностью, регулирование отношений различных отраслей экономики с банковским сектором, создание новых механизмов привлечения финансовых средств, упорядочение межгосударственных расчетов.
Реализуя соглашения по взаимной конвертируемости национальных валют, каждое из государств-участников обязалось продолжать последовательную либерализацию валютной политики, а именно:
отменить ограничения на использование валюты других государств по текущим операциям;
ввести единый обменный курс национальной валюты по текущим операциям платежного баланса;
способствовать допуску банков-нерезидентов на внутренние валютные рынки;
отменить ограничения на ввоз и вывоз национальной валюты уполномоченными банками.
Кроме того, Стороны высказались за присоединение к 8-й статье Устава Международного валютного фонда. В целях реализации мер по обеспечению взаимодействия национальных валютно-финансовых систем и по завершению этих мероприятий должны быть подписаны соответствующие протоколы (ст. 31, 46 Договора о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве).
В Договоре между Республикой Белоруссия, Республикой Казахстан, Киргизской Республикой и Российской Федерацией об углублении интеграции в экономической и гуманитарной областях от 29 марта 1996 г.18 также принято решение об усилении координации политики государств-участников в денежно-кредитной и валютно-финансовой сфере. Кроме того, декларируется необходимость создания эффективной платежно-расчетной системы (ст. 7 Договора). На начальном этапе государства — участники Договора от 29 марта 1996 г. намерены добиваться существенного снижения инфляции и стабилизации обменных курсов национальных валют, полной конвертируемости национальных валют, а также обеспечить равный доступ субъектов-резидентов на рынки валют государств — участников Договора. Кроме того, было принято решение о создании центральными банками государств — участников межбанковского союза в целях взаимных консультаций и координации осуществляемых мер. На последующих этапах интеграции предполагалось перейти к единым стандартам и практике регулирования банковской деятельности и, в зависимости от достигнутой степени интеграции, ввести единую валюту (ст. 7 Договора от 29 марта 1996 г.). Таким образом, как завершающий итог интеграционных процессов в денежно-кредитной сфере, в вышеупомянутом Договоре вновь возникла идея введения единой валюты на территориях нескольких государств бывшего СССР.
Необходимо упомянуть и о ЕврАзЭС — международной организации, именуемой Евразийским экономическим сообществом, созданным некоторыми государствами бывшего СССР19 в соответствии с Договором об учреждении Евразийского экономического сообщества, подписанным в Астане 10 октября 2000 г.20.
В Преамбуле Договора от 10 октября 2000 г. выражается готовность государств-участников выполнять обязательства (включая интеграцию в денежно-кредитной сфере) в соответствии с ранее заключенными международными договорами21.
ЕврАзЭС обладает полномочиями, добровольно передаваемыми ему Договаривающимися Сторонами в соответствии с положениями Договора от 10 октября 2000 г. При этом Договаривающиеся Стороны остаются суверенными и равноправными субъектами международного права (ст. 1 Договора). Для выполнения целей и задач Договора от 10 октября 2000 г. в рамках ЕврАзЭС созданы и функционируют Межгосударственный Совет (Межгоссовет); Интеграционный Комитет; Межпарламентская Ассамблея (МПА); Суд Сообщества.
Интеграцией государств-участников (включая денежно-кредитную сферу) призван заниматься Интеграционный Комитет — постоянно действующий исполнительный орган ЕврАзЭС. Интеграционный Комитет обеспечивает реализацию решений Межгосударственного Совета, программ интеграции, договоров и соглашений, действующих между Сторонами, а также учреждает соответствующие межгосударственные комиссии и комитеты, привлекает независимых экспертов в различных областях экономики, права, управления и в иных сферах интеграции (ст. 19 Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества от 10 октября 2000 г.). В состав Интеграционного Комитета входят первые заместители глав правительств каждого государства, а также министры, ответственные за сотрудничество с государствами СНГ, министры экономики и финансов. Интеграционный Комитет возглавляется Председателем, назначаемым Межгосударственным Советом на ротационной основе. Через правительства государств-участников Интеграционный Комитет контролирует выполнение решений органов управления интеграцией в ЕврАзЭС.
Итак, результаты даже фрагментарного анализа международно-правовых актов, призванных способствовать сближению денежно-кредитных систем государств, существующих на постсоветском пространстве, позволяют сформулировать некоторые выводы.
На начальном этапе участие России в интеграционном процессе, основанном на использовании единой валюты – российского рубля, скорее всего, было обусловлено желанием сохранить экономическое единство и политическое союзничество между суверенными государствами на постсоветском пространстве. Однако добиться этого не удалось.
Более того, положения некоторых международно-правовых договоров использовались некоторыми странами не столько в интересах стратегических интеграционных целей, сколько для решения тактических задач и создания наиболее благоприятных условий для относительно безболезненного перехода к собственной экономической и денежно-кредитной политике, опираясь на возможности участия в рублевой зоне и в едином торговом пространстве.
Какую реальную геополитическую или экономическую выгоду от действия многочисленных договоров и соглашений, принятых после распада СССР, получила Россия, судить политикам и экономистам. Но с позиций сегодняшней правовой и даже геополитической реальности очевидно, что часть действовавших и действующих международных правовых договоров со странами СНГ, участником которых является Российская Федерация, по крайней мере в части, касающейся денежно-кредитной сферы, явно устарела. Некоторые положения международных договоров и соглашений дублируют, а иногда противоречат друг другу.
Принятие некоторых, в том числе рассмотренных в данной главе, договоров (соглашений) было связано с определенным этапом межгосударственных отношений стран СНГ сразу после распада Союза ССР, когда они еще не имели собственной институциональной базы для введения национальной валюты и осуществления собственной денежно-кредитной политики. Теперь этот этап пройден, но многие международные правовые акты, подписанные в рамках СНГ, сохранились в устаревшем варианте, не отражающем ни интересы Российской Федерации, ни, возможно, других государств Содружества.
Вместе с тем, нельзя сказать, что отдельные элементы межгосударственного сотрудничества в денежно-кредитной сфере не реализуются вовсе.
Вполне очевидно, что важной составной частью любого сотрудничества является соответствующая институциональная база, предполагающая принятие соответствующих нормативных правовых актов, создание органов управления, координации и взаимодействия, учреждение межгосударственных финансовых институтов, и адресное финансирование интеграционных проектов. В этом смысле межгосударственное сотрудничество на постсоветстком пространстве развивается достаточно активно. В то же время, несмотря на наличие соответствующих деклараций в международных договорах реализовать идею объединения денежно-кредитных систем в рамках Содружества Независимых Государств, так и не удалось.
Правовым аспектам функционирования межгосударственных банковских институтов на постсоветском пространстве будет посвящена следующая работа.

Глава 3. Платежный союз СНГ и межгосударственные банковские институты на постсоветском пространстве.

 После распада Союза ССР формирование Платежного союза и межгосударственных институтов банковского сотрудничества признается важнейшим условием развития и совершенствования сотрудничества на постсоветском пространстве, особенно в вопросах нормализации межгосударственных платежно-расчетных отношений.
 Приняты многочисленные внутренние и международно-правовые акты, касающиеся развития вышеупомянутого направления межгосударственного сотрудничества на постсоветском пространстве.
 Так, помимо собственно платежного союза созданы специализированные банковские институты призванные стать финансово-банковским механизмом реальной межгосударственной интеграции и основой для развития платежно-расчетных отношений между некоторыми бывшими союзными республиками. Так, некоторыми бывшими союзными республиками созданы Межгосударственный банк СНГ (1993 г.) и  Евразийский банк развития (2006 г.). Кроме того, некоторые бывшие союзные республики (Республика Армения, Республика Азербайджан, Республика Грузия, Республика Молдова, Российская Федерация и Украина) в рамках Черноморского экономического сотрудничества совместно с другими государствами (Республика Албания, Республика Болгария, Республика Греция, Румыния, Турецкая Республика) учредили Черноморский банк торговли и развития .
 Рассмотрим более подробно правовые аспекты создания платежного союза и банковских институтов, созданные на постсоветском пространстве, участниками которых являются бывшие союзные республик.
Значимость платежного союза подчеркивается и в решениях Президента России. Так, в Указе Президента России от 14 сентября 1995 № 940 «Об утверждении стратегического курса Российской Федерации с государствами – участниками Содружества Независимых Государств» подчеркивается необходимость ускорить практическую деятельность по формированию Платежного союза, имея в виду установление общих правил организации валютных рынков государств СНГ, применение обменного курса валют, формируемого в соответствии со спросом и предложением, достижение взаимной обратимости национальных валют и использование в обозримой перспективе российского рубля в качестве резервной валюты .
 В международных правовых документах создание платежного союза декларируется в качестве важнейшего направления сотрудничества в рамках различных межгосударственных объединений на постсоветском пространстве (СНГ, ЕЭП, ЕВРАЗЕС). Однако в реальном оформленном виде в качестве единого и функционирующего механизма многостороннего межгосударственного сотрудничества на постсоветском пространстве платежный союз так и не сформировался.
 Одно из первых официальных упоминаний о Платежном Союзе СНГ содержится в Соглашении от 9 октября 1992 г. «О единой денежной системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства». Ряд государств СНГ (Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия, Молдавия, Россия, Таджикистан, Узбекистан) подписав вышеуказанное Соглашение, признали, что «на территории Сторон единым законным платежным средством является рубль. Всякие ограничения на обращение рубля не допускаются. На территории государств, где наряду с рублем законным платежным средством в наличном обороте признаны другие аналоги денег (купоны, расчетные билеты и т.п.), эмиссия этих аналогов должна производиться в пределах общей суммы рублевой эмиссии в соответствии со статьей 7 настоящего Соглашения». В этом же Соглашении отмечалась, что оно не направлено на ущемление интересов государств, не подписавших его, и что Стороны выражают готовность заключить с ними Соглашение о Платежном Союзе (ст. 13 Соглашения от 9 октября 1992 г.).
 21 октября 1994 г. в Москве было подписано Соглашение о создании Платежного союза государств — участников Содружества Независимых Государств . Подписанию этого Соглашения предшествовало принятие главами государств СНГ Решения о проекте Концепции Платежного союза государств — членов Экономического союза СНГ от 15 апреля 1994 г. , в котором впервые раскрывалось понятие, основные идеи и цели Платежного союза.
Под Платежным союзом предлагалось понимать добровольное объединение государств в целях обеспечения бесперебойных платежей на основе взаимной конвертируемости национальных валют.
Итак, Платежный союз создан путем добровольного объединения с целью обеспечения бесперебойности расчетов в режиме использования взаимной конвертируемости национальных валют и формирования на этой основе платежной системы. Соглашение подписано Азербайджанской Республикой, Республикой Армения, Республикой Беларусь, Грузией, Республикой Казахстан, Кыргызской Республикой, Республикой Молдова, Российской Федерацией, Республикой Таджикистан, Туркменистаном, Республикой Узбекистан . Украина также подписала Соглашение и заявила о поддержке создания Платежного союза, но выразила намерение присоединиться к нему после введения своей национальной валюты.
Создание Платежного союза, как это закреплено в Соглашении, – процесс поэтапный, его функционирование требует создания специального правового механизма. Поэтому государства-участники объявили, что на первом этапе реализации идея Платежного союза будет осуществляться путем заключения двусторонних и многосторонних соглашений. На последующем этапе предполагалось осуществить мероприятия по созданию многосторонней системы расчетов в коллективной валюте.
Формирование Платежного союза должно было быть основано на определенных принципах, например, на принципе признания национального валютного суверенитета государств-участников. Кроме того, в Соглашении признается значение, место и роль центральных (национальных) банков государств-участников как эмиссионных центров и органов денежно-кредитного и валютного регулирования на территории каждого из государств.
В Соглашении от 21 октября 1994 г. не допускаются какие-либо ограничения по приему и использованию национальных валют в качестве платежных средств по торговым и неторговым операциям, предусмотренным в контрактах, на территории каждого государства-участника Платежного союза. Государства-участники согласились, что при формировании Платежного союза будут устанавливать такие правила государственного внешнеторгового и валютного регулирования, которые будут способствовать развитию на их территории полноценного (ликвидного) валютного рынка по операциям купли-продажи национальной валюты за национальные валюты других государств-участников и за иные валюты.
В связи с этим были подтверждены гарантии стран — участниц Платежного союза о взаимной конвертации их национальных валют по социально значимым платежам. При этом под социально значимыми платежами понимаются: переводы пенсий, алиментов, государственных пособий, выплат и компенсаций; выплаты по решениям судебных органов; денежные компенсации жертвам политических репрессий, членам их семей и наследникам и проч.
Принципы, используемые при формировании Платежного союза, предполагают также: предоставление уполномоченным коммерческим банкам права осуществлять расчеты по внешнеэкономическим операциям, предоставлять кредиты банкам-корреспондентам и иным нерезидентам-участникам внешнеэкономических операций; недопущение административных ограничений в части определения валюты платежей при заключении контрактов между хозяйствующими субъектами государств-участников; предоставление нерезидентам возможности владения национальной валютой и ее использования для оплаты товаров и услуг, платежей неторгового характера в рамках государств, участвующих в Платежном союзе (ст. 2 Соглашения).
На базе Платежного союза должна была быть сформирована платежная система, призванная обслуживать расчеты: по товарообороту в межгосударственной и предпринимательской сферах; неторговым операциям; услугам транспорта, связи и других отраслей; государственным, банковским, коммерческим кредитам; обменным (конверсионным) валютным операциям; по покупке (продаже) наличной валюты через банковские системы государств-участников. При этом участниками платежной системы являются:
правительства государств, участвующих в Платежном союзе по заключенным между ними двусторонним и многосторонним соглашениям;
центральные (национальные) банки, обеспечивающие функционирование платежной системы, сближение норм и правил валютного регулирования;
коммерческие банки, уполномоченные центральными (национальными) банками на осуществление операций в иностранной валюте.
 В качестве валюты платежа допускается использование участниками платежной системы по их выбору национальных валют или других валют. Международные расчеты осуществляются через корреспондентские счета центральных (национальных) и уполномоченных коммерческих и иных банков.
Участники платежной системы могут свободно размещать денежные средства в национальной валюте другого государства-участника на его внутреннем денежном рынке в порядке, определяемом законодательством этого государства-участника.
Государства-участники выразили намерение придерживаться режима единого валютного курса для всех видов внешнеэкономических операций; применять обменный курс, определяемый спросом и предложением на валютных рынках стран-участниц; стремиться осуществлять согласованные меры по поддержанию стабильности валютных курсов национальных валют.
С целью регулирования обменных курсов центральные (национальные) банки создают и используют стабилизационные фонды в свободно конвертируемых валютах и драгоценных металлах.
Государства-участники Платежного союза не ограничились теми интеграционными институтами, которые уже были созданы в рамках СНГ, в том числе в рамках Экономического союза. Так, с целью содействия организации многостороннего сотрудничества в области валютно-платежных и кредитных отношений, развитию форм и методов координации денежно-кредитной и валютной политики 26 мая 1995 г. было решено создать Межгосударственный Валютный комитет (МВК), а также информационно-справочные банки данных Межгосударственного банка и ассоциаций коммерческих банков.
Кроме того, государства-участники договорились, что при необходимости будет создана международная специализированная организация по информационному обслуживанию платежной системы в виде акционерного общества закрытого типа с контрольным пакетом у центральных (национальных) банков и с распределением остальных акций среди коммерческих банков (ст. 5, 6 Соглашения).
В качестве направлений межгосударственного сотрудничества в Соглашении о создании Платежного союза упоминаются: согласование действий в вопросах валютного контроля, как на многосторонней, так и двусторонней основе; обеспечение благоприятных кредитно-банковских и валютно-финансовых условий для становления и развития деятельности, транснациональных финансово-промышленных и банковских групп, расширения международной специализации и кооперации производства, научно-технического и инвестиционного сотрудничества, взаимного товарооборота.
 Некоторые дальнейшие перспективы Экономического союза и Платежного союза сформулированы в Решении о Концепции экономического интеграционного развития СНГ, принятом 28 марта 1997 г. Советом глав государств СНГ. В частности, одним из условий развития взаимовыгодного экономического сотрудничества государств Содружества признано формирование Платежного союза на поливалютной основе. Такой подход позволил углубить уровень интеграции, в целях обеспечения бесперебойности расчетов между их субъектами хозяйствования в режиме использования внутренней конвертируемости каждой из национальных валют и формирования на этой основе платежной системы с учетом национального законодательства.
Помимо перечисленных в ст. 3 Соглашения центральных (национальных) банков государств и коммерческих банков, в Концепции в качестве участников платежной системы упоминаются также:
хозяйствующие субъекты – юридические лица и предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица;
физические лица – резиденты государств — участников союза при осуществлении неторговых операций (п. 2.3.4. Концепции).
В Решении о Концепции экономического интеграционного развития СНГ, принятом 28 марта 1997 г. Советом глав государств СНГ, обращается внимание, что эффективность Платежного союза будет зависеть от сближения экономической политики его участников, а также от выработки ими механизма конвергенции экономической деятельности путем экономической и валютной координации в рамках существующей организационной структуры.
Денежно-кредитная интеграция и эффективное функционирование Платежного союза невозможны без согласования механизма функционирования валютных систем государств-участников, включающего совокупность валютных методов регулирования, посредством которых осуществляется сближение, гармонизация, взаимное приспособление национальных хозяйств и валютных систем в соответствии со стандартами всемирных валютно-финансовых институтов. При этом валютная гармонизация предполагает: обеспечение устойчивости национальных валют и конвертируемости их в национальные валюты государств — участников Содружества; сближение и гармонизацию денежно-кредитных отношений и банковских систем; сближение структур национальных валютных систем и методов валютной политики; согласование целей валютной политики путем совместных консультаций и других мероприятий; проведение согласованной валютной политики.
Не исключается также, что одним из условий валютной гармонизации может стать создание универсального расчетного средства с учетом имеющихся предложений ряда государств — участников СНГ.
На начальном этапе координации деятельности в области валютной политики правительства и центральные (национальные) банки государств Содружества намерены устанавливать согласованные правила валютного регулирования, включая необходимое законодательное обеспечение. В этот период с помощью соответствующего законодательного обеспечения на территории каждого из государств должен был быть создан полноценный валютный рынок по операциям купли-продажи национальных валют государств-участников Платежного союза и валют третьих стран. Таким образом, на территории каждого из государств Содружества, признающего необходимость сотрудничества и координации деятельности в области валютной политики, должны были создаваться условия, обеспечивающие конвертируемость национальной валюты каждого из государств — участников Платежного союза в валюты других государств по операциям, связанным с движением товаров, услуг и капиталов.
На этом же этапе государства-участники предполагали начать обмен макроэкономической и финансовой информацией, позволяющей анализировать факторы, влияющие на курсы национальных валют, структуру платежных балансов и дефицит бюджетов.
Здесь уместно отметить, что процесс интеграции, ее глубина и характер различными государствами — участниками СНГ оцениваются неодинаково и движутся они в этом процессе по-разному. Поэтому, учитывая, что и в общую платежную систему государства Содружества могут входить с разной скоростью, ограничиваясь разными уровнями валютной интеграции.
Для обеспечения деятельности Экономического союза государства-участники договорились создать совместные исполнительные и координационные институты (например, Межгосударственный экономический комитет, Межгосударственный валютный комитет–рабочий и координирующий орган Платежного союза, Межгосударственный банк) .
По мере углубления интеграции предполагалось, что Платежный союз может наполняться элементами, определяющими переходный период к созданию Валютного союза и включающими регулирование курсов национальных валют.
Вместе с тем в реальной жизни все государства постсоветского пространства вошли в МВФ и приняли на себя соответствующие финансовые и денежно-кредитные международные обязательства уже в рамках ООН. Кроме того, независимые государства, возникшие после распада СССР и их хозяйствующие субъекты, перешли в своих платежно-расчетных отношениях с другими государствами и иностранными хозяйствующими субъектами перешли к использованию мировых резервных валют, отошли от идеи использования национальных валют во взаимных расчетах. Таким образом, они перешли к формированию национальных золотовалютных резервов в мировых валютах и их активному использованию во взаимных двусторонних и многосторонних расчетах.
При таких обстоятельствах декларируемый платежный союз фактически утрачивает свое экономическое, политические и юридическое значение, как межгосударственного механизма, обеспечивающего бесперебойность расчетов между бывшими союзными республиками на постсоветском пространстве в режиме использования внутренней конвертируемости каждой из национальных валют.
Между тем, Союз существует, более того для сотрудничества с межгосударственными, межправительственными и межбанковскими координационно-консультативными органами в области валютно-платежных и кредитных отношений созданы специальные межгосударственные координирующие органы и институты, например, Межгосударственный валютный комитет (МВК). Руководители межгосударственных, межправительственных и межбанковских координационно-консультативных органов принимают участие в работе МВК с правом совещательного голоса.
Помимо специальных координирующих органов, институтом межгосударственного денежно-кредитного сотрудничества в СНГ является также Межгосударственный банк (Межгосбанк) – специализированный институт Платежного союза СНГ. Межгосударственный банк призван осуществлять расчеты между центральными (национальными) банками на основе многостороннего клиринга, выполняет операции на валютных рынках, ведет банк данных для информационно-справочного обеспечения центральных (национальных) и других банков государств-участников, выполняет другие функции (ст. 3 Соглашения о создании Платежного союза государств — участников СНГ от 21 октября 1994 г.).
Межгосбанк образован и функционирует в соответствии с Соглашением об учреждении Межгосударственного банка от 22 января 1993 г., Уставом банка, являющимся неотъемлемой частью упомянутого Соглашения , а также Протоколом согласования условий деятельности Межгосударственного банка в государствах — участниках Содружества Независимых Государств от 18 октября 1996 г. .
Учредители (члены) Межгосударственного банка – государства рублевой зоны, а также государства, имеющие свою национальную валюту и принимающие участие в системе многосторонних расчетов, в лице их правительств и центральных (национальных) банков .
Межгосбанк способствует организации и осуществлению многосторонних расчетов между центральными (национальными) банками в связи с торговыми и иными операциями; координирует денежно-кредитную политику участников в целях содействия экономическому сотрудничеству и развитию экономики. Для реализации стоящих перед ним задач Межгосбанк выполняет следующие функции:
организует и осуществляет многосторонние межгосударственные расчеты по торговым и другим операциям и их периодическое завершение на основе многостороннего клиринга (зачет взаимных требований);
изучает и анализирует экономики учредивших его государств, готовит предложения и рекомендации центральным (национальным) банкам в целях координации их денежно-кредитной и валютной политики;
координирует деятельность центральных (национальных) банков государств-участников в области методологии выполнения расчетно-платежных операций, организации системы бухгалтерского учета и отчетности по расчетным и иным операциям;
разрабатывает предложения по сближению режимов надзора за коммерческими банками;
осуществляет техническое и сезонное кредитование центральных (национальных) банков в процессе осуществления взаимных многосторонних межгосударственных расчетов;
выполняет другие операции, соответствующие целям и задачам Межгосбанка, вытекающим из Соглашения об учреждении Межгосударственного банка от 22 января 1993 г. и Устава Межгосбанка (ст. 3 Соглашения от 22 января 1993 г.).
Условия пребывания и правовое положение Межгосбанка в России регулируются Соглашением между Правительством Российской Федерации и Межгосударственным банком об условиях пребывания Межгосударственного банка на территории Российской Федерации от 30 июля 1996 г. .
Порядок осуществления банковской деятельности Межгосбанка на территории России определяется Соглашением о порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории Российской Федерации от 2 декабря 1996 г., подписанным Банком России и Межгосбанком .
Межгосбанк является юридическим лицом. Его местонахождение — город Москва. Органом управления Межгосбанка является Совет Банка, в состав которого входит по одному полномочному представителю от каждого государства-члена. Решения Совета Банка принимаются в порядке, определяемом Уставом Межгосбанка . Расчеты, проходящие через Межгосбанк, выполняются в рублях, эмитируемых Банком России. Завершение расчетов по клирингу на определенную дату осуществляется в рублях или по решению Совета Межгосбанка в свободно конвертируемой или иной валюте.
Межгосбанк может участвовать в международных финансовых и банковских организациях и союзах. Кроме того, указанный банк имеет право: заключать международные и другие соглашения, а также совершать любые сделки в пределах своей компетенции; приобретать, арендовать, отчуждать имущество и распоряжаться им; выступать от своего имени и по поручению в судебных и арбитражных органах; совершать другие действия, направленные на выполнение задач, возложенных на него Уставом. За Межгосбанком признаются те же процессуальные права, которые закреплены законодательством РФ за другими юридическими лицами. Имущество Межгосбанка признается неприкосновенным, он освобождается от налогов, сборов, пошлин и других платежей, взимаемых на территории РФ, за исключением тех, которые представляют собой плату за конкретные виды обслуживания. При ввозе и вывозе имущества и предметов для служебного пользования, а также собственных изданий Межгосбанк пользуется теми же льготами, что и дипломатические представительства иностранных государств в Российской Федерации.
Что же представляет собой Межгосударственный банк, созданный странами СНГ? Ограничена ли его деятельность только выполнением функций публично-правового свойства в интересах СНГ и государств, его учредивших, или Межгосбанк выполняет и иные, в том числе коммерческие, функции? Ответы на поставленные вопросы позволят точнее оценить правовое положение этого института, созданного в рамках СНГ.
Согласно подписанным соглашениям Межгосударственный банк выступает как минимум в трех лицах.
Во-первых, — это коммерческая организация, осуществляющая банковские операции и банковские сделки с центральными банками, кредитными организациями, юридическими и физическими лицами.
Деятельность юридических лиц на рынке банковских услуг России, связанная с извлечением прибыли от использования привлеченных средств от осуществления банковских расчетов, операций с ценными бумагами, от выполнения иных банковских операций и сделок в интересах других юридических и физических лиц, является исключительно  предпринимательским видом деятельности. Так, Межгосбанк вправе оказывать банковские услуги и осуществлять банковское обслуживание на коммерческой основе конкретных предпринимателей, а при определенных условиях и физических лиц. Сама возможность подобного рода деятельности юридического лица, как представляется, уже не позволяет иметь международно-правовой статус, иммунитеты и привилегии.
Во-вторых, это некая межгосударственная структура, призванная разрабатывать и координировать деятельность центральных банков в области методологии расчетных операций, системы бухгалтерского учета и отчетности, сближения режимов банковского надзора в рамках так и не возникшей единой денежно-кредитной системы стран СНГ.
В-третьих, это организация, призванная выполнять функции межгосударственного института СНГ, осуществляющего сезонное и техническое кредитование центральных (национальных) банков СНГ в процессе взаимных многосторонних межгосударственных расчетов (ст. 3 Соглашения об учреждении Межгосударственного банка ). Как следует из ст. 3 Соглашения от 22 января 1993 г., не исключается возможность исполнения Межгосбанком функции по организации управления эмиссией наличных рублей и кредитной эмиссией центральными (национальными) банками государств — участников при условии делегирования ему таких полномочий законодательными органами заинтересованных государств-участников и заключения соответствующего соглашения.
Изначально Межгосударственный банк действительно создавался как институт, способный обеспечить исполнение Соглашения о единой денежной системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства, от 9 октября 1992 г.
Очевидно, в связи с подобными функциями публично-правового характера Правительство России признало Межгосударственный банк лицом с международной правоспособностью, предоставив ему соответствующие иммунитеты и дополнительные гарантии. Между тем государств с единой денежной системой, как и государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства, в СНГ не существует. В то же время Межгосударственный банк сохранился как организация, обладающая статусом международной организации, продолжает пользоваться международной правосубъектностью и международным иммунитетом, в реальности являясь в большей мере коммерческой, чем международной кредитно-финансовой организацией.
В соответствии со ст. 3 Соглашения между Банком России и Межгосбанком от 2 декабря 1996 г. Межгосбанк и его филиалы имеют право осуществлять на территории России банковские операции в рублях и иностранной валюте, привлекая средства юридических, а при определенных условиях и физических лиц без лицензии Банка России. При этом Межгосбанк взимает комиссионные сборы согласно им же утвержденным тарифам.
Банковские операции, осуществляемые Межгосбанком в России на основании Соглашения от 2 декабря 1996 г., отличаются от тех, перечень которых установлен в ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Так, на территории России Межгосбанк вправе осуществлять следующие операции: открывать в кредитных организациях без ограничений все виды счетов, применяемых в международной банковской практике, в валюте РФ и иностранной валюте в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ, утвержденным Банком России; без ограничений устанавливать прямые корреспондентские отношения с банками-нерезидентами, являющимися таковыми по законодательству России; открывать и вести все виды счетов юридическим лицам, резидентам и нерезидентам, являющимся таковыми по законодательству России, в валюте РФ в иностранной валюте; открывать и вести все виды счетов в валюте РФ и иностранной валюте физическим лицам, работающим или несущим воинскую службу в государствах — участниках СНГ в соответствии с межгосударственными (межправительственными) соглашениями (договорами), ратифицированными законодательными органами России и имеющими в связи с этим статус международных соглашений (договоров), а также проводить расчетно-кассовое обслуживание по вышеуказанным счетам без ограничений; привлекать в депозиты средства юридических лиц, проводить расчетные, кассовые и кредитные операции, принимать на хранение государственные ценные бумаги РФ и иные ценности, как в российских рублях, так и в иностранной валюте; осуществлять операции с государственными ценными бумагами России на первичном и вторичном рынках на правах дилера на организованном рынке ценных бумаг; без ограничений инвестировать средства в государственные ценные бумаги России; по решению Совета Межгосбанка выпускать, продавать и покупать собственные ценные бумаги; производить куплю и продажу национальных валют государств — участников СНГ, а также конверсионные операции с этими валютами на межбанковских валютных биржах согласно правилам проведения валютных операций, утвержденным соответствующими биржевыми советами, а на межбанковском валютном рынке без ограничений; по решению Совета Межгосбанка выдавать и принимать гарантии и поручительства; проводить операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями и с иными валютными ценностями в соответствии с законодательством России; размещать временно свободные средства в других кредитных организациях; оказывать техническое содействие в подготовке, финансировании и осуществлении инвестиционных проектов и программ; осуществлять консультации и содействие, информационный обмен, служащие целям и задачам Межгосбанка; осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками; проводить иные виды операций и услуг по решению Совета Межгосбанка .
Как видно из приведенного перечня, вышеуказанные направления деятельности Межгосбанка к банковским операциям, предусмотренным в федеральном банковском законодательстве, вряд ли можно отнести. Более того, заключая с Межгосбанком Соглашение, Банк России отнес к категории банковских операций и позволил ему заниматься без лицензии некоторыми видами деятельности, относящимися больше к рынку ценных бумаг или к биржевой деятельности.
Несмотря на столь ярко выраженный коммерческий характер деятельности Мнжгосбанка на рынке банковских и иных услуг в денежно-кредитной сфере России и вопреки федеральному законодательству, надзор за такой предпринимательской деятельностью Межгосбанка по соглашению с Банком России возложен на Совет самого этого банка. При этом правовые нормы банковского законодательства, устанавливающие стандарты банковской деятельности в России, а также порядок банковского надзора и контроля, на Межгосударственный банк не распространяются . Согласно ст. 13 Соглашения от 2 декабря 1996 г. на Межгосбанк не распространяются требования гл. Х Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и абз. 1, 2, 3 ст. 24, ст. 25 гл. III, гл. YII Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
От Межгосбанка не требуется соблюдать устанавливаемые Банком России обязательные нормативы (включая норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России), проводить классификацию активов и создавать соответствующие резервы (фонды). На Межгосбанк не распространяются также положения гл. VII Федерального закона «О банках и банковской деятельности», а именно: правила бухгалтерского учета в кредитной организации; порядок надзора за деятельностью кредитной организации; требования к проведению аудиторских проверок и требования к отчетности кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов.
Таким образом, предполагается, что в России могут существовать и функционировать банки, находящиеся вне ее банковской системы и пользующиеся иммунитетом от российского банковского законодательства.
Согласно ст. 16 Соглашения о порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории Российской Федерации от 2 декабря 1996 г. любой спор между Банком России и Межгосбанком относительно толкования или применения упомянутого Соглашения, или любых дополнительных соглашений, или любого вопроса, затрагивающего Межгосбанк или отношения между Банком России и Межгосбанком, который не урегулирован путем переговоров или другой согласованной формой урегулирования, передается по просьбе любой из сторон для вынесения окончательного решения в третейский суд, состоящий из трех арбитров: одного, назначаемого Банком России, второго, назначаемого Межгосбанком в течение одного месяца с момента просьбы об арбитраже, и третьего, который будет председателем третейского суда и выбирается первыми двумя арбитрами. Если первые два арбитра не сумеют договориться о кандидатуре третьего арбитра в течение одного месяца с момента подачи просьбы об арбитраже, третий арбитр выбирается Председателем Экономического суда СНГ. Большинства голосов арбитров достаточно для принятия решения, которое будет окончательным и обязательным. Третий арбитр уполномочен решать все процедурные вопросы в любом случае, когда в отношении их имеются разногласия.
При вышеизложенных обстоятельствах вопрос о соответствии Конституции РФ приведенных выше международных правовых актов, определяющих особенности пребывания и деятельности Межгосбанка в России, и правовых актов, которыми некоторые из них были ратифицированы , должен стать предметом специального рассмотрения уполномоченных государственных органов.
В банковской системе России и в законодательстве России создана противоестественная, на наш взгляд, ситуация: на основании международных договоров в Российской Федерации создан и функционирует банк, с одной стороны, имеющий международную правоспособнобность, а с другой стороны, занимающийся на территории России предпринимательской деятельностью в денежно-кредитной сфере. Причем банковские, как и иные операции в денежно-кредитной сфере Межгосбанк осуществляет без лицензии уполномоченных государственных органов.
Даже надзор за деятельностью Межгосбанка, его  филиалов и представительств возложен на сам Межгосударственный банк, а точнее на его Совет, на основе принципов банковского надзора, принятых Базельским комитетом по банковскому регулированию и надзору. В результате Межгосбанк оказывается юридически независимым не только от Банка России, но и от других органов государственной власти России.
Полагаем, что подобные факты недопустимы. Никакой международный договор не может изменить основы конституционного строя, систему государственной власти и механизм ее реализации в России. Следовательно, нельзя произвольно, на основе двустороннего соглашения государственного органа с юридическим лицом добровольно отказаться от исполнения федеральным органом государственной власти своих конституционных регулирующих функций в денежно-кредитной сфере, включая сферу банковской деятельности. К тому же ни в Протоколе согласования условий деятельности Межгосударственного банка в государствах-участниках СНГ от 18 октября 1996 г., ни в Соглашении об учреждении Межгосударственного банка от 22 января 1993 г., ни в Уставе Межгосбанка государства — участники вовсе не устанавливали каких-либо исключений для предпринимательской банковской деятельности упомянутого банка на своих территориях.
Соответствующие особые «привилегии» в сфере банковской деятельности Межгосбанку предоставили Правительство России и Банк России. В результате, осуществляя на территории России предпринимательскую деятельность в денежно-кредитной сфере, Межгосбанк фактически и юридически остается не только вне сферы государственного банковского надзора и контроля, но и вне национальных государственных регулирующих правовых режимов и механизмов вообще. Деятельность Межгосбанка не контролируется не только Банком России, но и со стороны других российских государственных органов. Так, в Соглашении между Правительством Российской Федерации и Межгосударственным банком об условиях пребывания Межгосударственного банка на территории Российской Федерации от 30 июля 1996 г. провозглашается: «Деятельность Банка, связанная с осуществлением уставных функций, не подлежит контролю со стороны соответствующих властей. В той степени, в какой это необходимо для достижения целей и выполнения функций Банка, и с учетом положений настоящего Соглашения все имущество Банка свободно от каких бы то ни было ограничений, предписаний, контроля и мораториев» (ст. 9 Соглашения). Такой подход представляется не вполне корректным и законным. Международную правосубъектность могут иметь организации, учреждаемые вовсе не в целях извлечения прибыли от деятельности по оказанию банковских услуг на рынке одного из государств-учредителей. Международные организации решают несколько иные – публично-правовые — задачи. При этом каждое государство должно принять на себя равнозначные гарантии и обязательства по отношению к функционированию на его территории созданной ими международной организации.
Российской Федерацией в отношении Межгосбанка приняты такие обязательства и правила осуществления им деятельности на ее территории, значительная часть которых имеет для России односторонний характер, так как другими государствами-участниками не подтверждается. Например, предоставленные Межгосбанку права на предпринимательскую банковскую деятельность на территории России вне механизма государственного регулирования, надзора и контроля. Или правовые нормы, наделяющие должностных лиц Межгосбанка, занятых предпринимательской банковской деятельностью, международными привилегиями и иммунитетами (судебный и административный иммунитет за действия, совершенные ими при исполнении служебных обязанностей, в том числе и граждан России, неприкосновенность всех официальных документов Банка). Причем иммунитет в отношении действий, совершенных при исполнении служебных обязанностей в России, сохраняется за должностными лицами Межгосбанка и после завершения их службы в этом Банке.
Итак, оказывая оплачиваемые банковские услуги хозяйствующим субъектам, Межгосударственный банк тем не менее не признается кредитной организаций по законодательству России, в установленном порядке не регистрируется, не лицензируется и не контролируется . Его функционирование осуществляется вне российских банковских и налоговых правовых режимов. Упомянутые привилегии обусловлены тем, что Правительство России признало Межгосударственный банк субъектом международного права, обладающим международной правоспособностью. Причем такое признание содержится не в международно-правовом документе об учреждении государствами СНГ Межгосбанка, а в двусторонних соглашениях, подписанных Правительством России с самим юридическим лицом — Межгосударственным банком.
Поэтому подписанные Правительством России и Банком России от лица Российской Федерации с юридическим лицом (Межгосударственным банком) соглашения в денежно-кредитной сфере нельзя признать основанными на действующем законодательстве. В особенности это касается тех положений, которые исключили вышеупомянутое юридическое лицо из сферы государственного банковского регулирования и надзора, позволили ему выполнять в России все виды банковских операций автономно от банковского законодательства и надзорно-контрольных органов России.
Подписав Соглашения о порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории РФ от 2 декабря 1996 г., Банк России, как представляется, превысил свои полномочия. Согласно ст. 1 Протокола согласования условий деятельности Межгосударственного банка в государствах — участниках СНГ от 18 октября 1996 г.  государства-учредители предоставили Межгосбанку право на проведение на своей территории банковских операций и сделок, обеспечили его допуск на внутренний валютный рынок не в индивидуальном и не в исключительном порядке, а «в соответствии с требованиями своего национального законодательства». Национальное законодательство России устанавливает, что банковские услуги юридическим и физическим лицам на платной основе, так же как прием от них депозитов, могут осуществлять лишь кредитные организации (в том числе с иностранными инвестициями) или филиалы иностранных банков, созданные, зарегистрированные, получившие лицензию и контролируемые в соответствии с российским законодательством .
В связи с этим вовсе не кажется странным, что предоставив столь серьезные привилегии Межгосбанку, Правительство России само официально признало, «что Межгосударственный банк СНГ не состоялся как институт Экономического союза и Платежного союза, а стихийно действующая практика расчетов через коммерческие банки не удовлетворяет потребности товаропроизводителей России и других стран СНГ» . По мнению Правительства России, задача упорядочения платежно-расчетных отношений в рамках СНГ является стратегически важной, и решать их необходимо в соответствии с Соглашением от 21 октября 1994 г. О создании Платежного союза и с участием коммерческих банков, в том числе путем создания международной клиринговой системы расчетов. В этой системе должны быть задействованы ведущие коммерческие банки, обладающие развитой инфраструктурой в странах СНГ, или их группа - консорциум банков для выполнения многосторонних межгосударственных расчетов по согласованным правилам функционирования платежной системы.
В отличие от Банка России, Банк Киргизии, например, абсолютно обоснованно сохранил суверенитет Киргизии в сфере банковской деятельности на ее собственной территории, определив, что надзор за деятельностью Межгосударственного банка, его филиалов, представительств и иных обособленных подразделений на территории республики осуществляется Банком Киргизии в соответствии  с законодательством этого государства .
Международные финансово-кредитные организации на территории России или любого другого государства не совмещают международную деятельность публично-правового или частноправового характера с банковским обслуживанием клиентов (юридических и физических лиц ). При необходимости оказания банковских услуг, международные финансово-кредитные организации осуществляют прямые иностранные инвестиции в банковскую систему России, создавая новые либо участвуя в капиталах уже действующих кредитных организаций.
В 2006 г. в контексте денежно-кредитного сотрудничества на постсоветском пространстве, но уже в рамках Единого экономического пространства Россией и Казахстаном, был учрежден еще один межгосударственный банк – Евразийский банк развития (далее по тексту - ЕБР), Соглашение, об учреждении которого и Устав ЕБР подписаны в городе Астане 12 января 2006 года . Местонахождение ЕБР - город Алма-Ата, Республика Казахстан.
Россия и Казахстан учредили ЕБР в целях содействия экономическому росту государств-участников и расширения торгово-экономических связей между ними путем осуществления инвестиционной деятельности; призван способствовать становлению и развитию рыночной экономики государств-участников. Кроме того, ЕБР призван содействовать укреплению международного финансово-экономического сотрудничества, путем активного участия в работе других международных финансовых и банковских организаций и союзов.
Как и Межгосударственный банк, ЕБР получил статус международной организации. Так, согласно ст. 3 Устава ЕБР является международной организацией - субъектом международного права, обладает международной правоспособностью и имеет право, в частности, заключать международные договоры в пределах своей компетенции. Наряду с этим ЕБР пользуется правами юридического лица на территории государств-участников.
Уставный капитал Банка составляет 1500000000 (один миллиард пятьсот миллионов) долларов США, разделенный на 1500000 (один миллион пятьсот тысяч) акций номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) долларов США каждая. Одна оплаченная акция представляет один голос для целей голосования. При этом Россия приобрела 1000000 (один миллион) акций - две трети уставного капитала, а Казахстан – 500000 (пятьсот тысяч) акций - одна треть уставного капитала. Нельзя не заметить, что уставный капитал самого крупного российского банка – Сбербанка России в тот же период, когда учреждался ЕБР составлял всего лишь 1000.000.000 рублей (май 2006 г.).
Соглашение об учреждении ЕБР предполагает возможность присоединения к нему других государств и международных организаций, после вступления его в силу  и при условии выполнения ими требований и процедур, предусмотренных Уставом Банка.
Деятельность Банка на территории государств-участников Банка определяется применимыми международными договорами, Соглашением, Уставом, соглашениями, заключенными Банком с правительствами государств-участников Банка об условиях пребывания Банка на их территории, а также с центральными (национальными) банками и иными уполномоченными органами государств-участников Банка, а в случае их отсутствия либо в части, не урегулированной указанными документами, - законодательством государств-участников Банка, на территории которых осуществляется такая деятельность.
Следовательно, при выполнении возложенных на ЕБР задач он руководствуется общепризнанными принципами и нормами международного права, применимыми международными договорами, Соглашением об учреждении Банка и Уставом Банка, а также общепринятыми принципами банковской деятельности. ЕБР вправе заключать соглашения с правительствами государств-участников об условиях пребывания Банка на их территории, а также с центральными (национальными) банками и иными уполномоченными органами, для обеспечения выполнения своих функций.
Вместе с тем, в Уставе содержатся определенные основополагающие идеи, которыми ЕБР обязан руководствоваться, а именно:
1) ЕБР, как международной организации запрещена политическая деятельность (ст. 18 Устава). Смысл этого положения состоит в следующем:
ЕБР, председатель правления Банка, заместители председателя правления Банка, члены правления Банка и сотрудники Банка в своих решениях руководствуются исключительно интересами Банка, его целями и функциями, предусмотренными Уставом;
председатель правления Банка, заместители председателя правления Банка, члены правления Банка и сотрудники Банка при выполнении своих обязанностей действуют только в интересах Банка.
Учитывая статус Банка как международной организации, участники Банка воздерживаются от любых попыток оказывать давление на кого-либо из указанных лиц при выполнении ими своих обязанностей.
ЕБР не участвует в привлечении кредитных ресурсов, получении помощи или иного рода содействия, которые могут каким бы то ни было образом нанести ущерб его целям или функциям, ограничить их, привести к отклонению от них или иным образом изменить их. Банк, председатель правления Банка, заместители председателя правления Банка, члены правления Банка и сотрудники Банка не должны вмешиваться в политические события, происходящие в любом из государств-участников Банка. Решения органов Банка не должны приниматься под политическим давлением участников Банка; при принятии решений органы Банка должны руководствоваться исключительно соображениями, направленными на достижение целей настоящего Устава.
2) ЕБР, как международная организация, наделен иммунитетами, привилегиями и льготами (Раздел YII Устава).
3) Каждое государство-участник Банка определяет свой официальный орган, с которым Банк разрешает вопросы, возникающие в рамках Устава.
4) Банк обязан обеспечить выполнение требований законодательства государств-участников о банковской тайне.
5) Рабочий и официальный язык ЕБР – русский язык.
В ст. 2 Устава ЕБР достаточно подробно изложены возложенные на него функции. Так, на Банк возложены следующие функции:
осуществляет инвестиционную деятельность в интересах социально-экономического развития государств-участников Банка посредством финансирования проектов и программ, предоставления гарантий и участия в уставном капитале организаций, используя для этого собственный капитал и средства, привлеченные на международных и национальных финансовых рынках, а также другие доступные ресурсы;
консультирует участников Банка по вопросам экономического развития, эффективного использования ресурсов, расширения торгово-экономических связей, проводит информационно-аналитическую работу в области государственных и международных финансов;
взаимодействует с международными организациями, государствами, национальными учреждениями и хозяйствующими субъектами государств-участников Банка и других стран, заинтересованными в финансировании экономического развития;
осуществляет иную деятельность, которая не противоречит целям Банка, определенным Соглашением, двусторонними соглашениями, заключенными Банком с участниками Банка, их центральными (национальными) банками и иными уполномоченными органами, а также международной банковской практике.
ЕБР получил права совершать любые сделки, не противоречащие Уставу Банка; арендовать, приобретать и отчуждать движимое и недвижимое имущество, а также иным способом распоряжаться указанным имуществом; выступать в судебных и арбитражных органах; совершать другие действия, направленные на достижение целей Банка, в соответствии с настоящим Уставом .
Пари этом, ЕБР не отвечает по обязательствам своих участников, а участники Банка не отвечают по обязательствам Банка. Участники Банка несут риск убытков, связанных с деятельностью Банка, в пределах стоимости принадлежащих им акций.
По решению совета Банка и по согласованию с участниками Банка Банк вправе открывать филиалы и (или) представительства, а также учреждать дочерние банки и организации.
В заключение необходимо еще раз отметить, что ранее установленный юридический статус Межгосударственного банка и статус ЕБР должны учитывать национальное законодательство и России, и других участников этих банков.
В условиях сегодняшних политических, экономических и правовых реальностей вряд ли можно согласиться с ошибочным, на наш взгляд подходом, провозглашающим, что «положения законодательства государств-участников Банка, устанавливающие порядок создания, лицензирования, регулирования и прекращения деятельности организаций, на Банк не распространяются». В результате и Межгосбанк и ЕБР получают возможность заниматься коммерческой деятельностью как юридические лица, сохраняя, при этом, международный иммунитет, как международные организации. Если вышеназванные банки буду заниматься оказанием банковских услуг клиентам, то они должны быть преобразованы в кредитные организации с иностранными инвестициями, учредителями которых могут выступить государства СНГ или их центральные (национальные) банки. Если же банки сохранятся как международные организации для развития межгосударственного сотрудничества стран СНГ в денежной и кредитной сфере, то государства-учредители должны уточнить их функции и запретить осуществление ими банковских операций в целях оказания на платной и бесплатной основе услуг юридическим и физическим лицам.

Глава 4. Денежно-кредитная интеграция России и Белоруссии в рамках Союзного государства.

Интеграционные процессы денежно-кредитных систем бывших союзных республик наиболее активно декларируются в двусторонних межгосударственных правовых актах России и Белоруссии. Причем в отличие от других независимых государств, образованных на постсоветском пространстве, только Россия и Белоруссия юридически создали Союзное государство с собственными органами законодательной и исполнительной власти, союзным бюджетом  и другими атрибутами государства.
Между тем, именно это государственное образование является ярким примером того, как политические идеи не только продекларированные фактически, но и установленные в соответствующих, ратифицированных международных правовых актах, остаются нереализованными в течение многих лет. В особенности это касается деклараций по объединению денежно-кредитных систем обоих государств, включая введение единой денежной единицы и создание единого эмиссионного центра союзного государства. Упомянутая проблема стала особенно актуальной в 2006 году, когда обострение политических отношений между властными элитами обоих государств поставили под сомнение не только введение единой валюты, но и жизнеспособность самого Союзного государства.
Формально обострение межгосударственных отношений носило экономический, коммерческий характер: цена на газ, поставляемый из России в Белоруссию, желание Газпрома приобрести по выгодной ему цене принадлежащие Белоруссии газотранспортные сети, введение Россией государственной пошлины на поставляемые из России в Белоруссию нефтепродукты, и аналогичное введение пошлины Белоруссией . Дело дошло до того, что в Белоруссии в отношении руководителя единственной российской государственной компании по транспортировке нефти «Транснефть» возбуждено судебное производство за якобы совершенное им правонарушение, выразившееся в неуплате пошлины при транспортировке нефти в Европу. В ответ Российская сторона объявила о несанкционированном отборе нефти в Белоруссии и приостановила прокачку нефти в Европу, что вызвало опасения со стороны европейских государств.
Все это свидетельствует о наличии не только экономических, но и иных, в том числе политических и юридических противоречий между двумя государствами, затрудняющих создание полноценного Союзного государства с единой денежно-кредитной системой. Собственно, данный вывод подтверждается некоторыми высказываниями Президента Белоруссии, который обращал внимание на наличие существенных политических разногласий, обусловленных отсутствием единства в вопросах полномочий передаваемых Союзному государству и союзным органам власти . 23 ноября 2006 г. на пресс-конференции Президент Белоруссии вновь заявил, что «вопрос — не в ценах на газ, а вопрос — в равных условиях для людей, для финансовых капиталов, для субъектов хозяйствования. Если эти условия равные, тогда можно говорить о союзе. Строить союзные отношения на неравноправной основе невозможно. Главный принцип строительства любого союза, любого объединения — это равноправие. Если не будет равноправия, всё развалится в течение нескольких лет» . К числу спорных политико-правовых вопросов относятся проблемы валютного союза, включая введение единой денежной единицы, разграничение полномочий обоих государств в этой сфере, а также статус и полномочия единого эмиссионного центра Союзного государства.
В связи с этим представляется целесообразным рассмотреть в ретроспективе взаимоотношения России и Белоруссии в части касающейся денежно-кредитной интеграции обоих государств . Обобщение негативного опыта интеграции в денежно-кредитной сфере, накопленного за постсоветский период межгосударственного сотрудничества России и Белоруссии необходимо использовать. Как представляется, знание предшествующих трудностей, ошибок и неудач, связанных с процессом объединения денежно-кредитных систем России и Белоруссии, понимание их причин могут способствовать реализации объединительных идей, заложенных в Договоре «О создании Союзного государства» от 8 декабря 1999 г., на более прочной и долгосрочной основе.
О желании объединить денежно-кредитные системы обоих государств впервые официально было заявлено 8 сентября 1993 г. в двустороннем Соглашении об объединении денежной системы Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации . В упомянутом Соглашении речь в частности идет о рублевой зоне нового типа, под которой стороны договорились понимать общую для обоих государств денежную систему, в которой законным платежным средством в денежных расчетах является рубль, эмитируемый Банком России, обеспечивается беспрепятственный перевод денежных средств между банками государств-участников рублевой зоны, действуют единые правила валютного регулирования, применяется единый курс рубля по отношению к валютам третьих стран, для поддержания которого создается совместный фонд золотовалютных резервов и иных высоколиквидных банковских активов (ст. 1 Соглашения). На период до фактического объединения денежных систем Республике Беларусь было предоставлено право использовать в налично-денежном обращении на своей территории, наряду с банкнотами Банка России образца 1993 г., расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь.
До 1 января 1994 г. обо государства договорились принять законодательные и иные нормативные акты для унификации основных принципов регулирования экономики, бюджетной, торговой политики, а также единство управления денежно-кредитной сферой. Белоруссия обязалась производить кредитную эмиссию в согласованных с Российской Федерацией пределах. При этом и Россия, и Белоруссия обязались создать совместный фонд из золотовалютных резервов и других высоколиквидных банковских активов, предназначенный для поддержания устойчивости общей денежной единицы — рубля Российской Федерации. При этом участие в формировании этого фонда должно было происходить пропорционально размеру кредитной эмиссии, осуществляемой Банком России и Национальным банком Республики Беларусь. Кроме того, до 1 января 1994 г. должны были быть установлены единые: требования к приросту объемов денежной массы на территории обоих государств; нормы обязательных резервных требований к коммерческим банкам и другие нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков; предельный размер кредитов Центрального (Национального) банков коммерческим банкам на покрытие дефицита бюджета и иные цели; уровень учетной процентной ставки по ссудам, предоставляемым Центральным (Национальным) банками кредитным организациям, а также при пролонгации ранее выданных кредитов; правила безналичных внутренних расчетов между хозяйствующими субъектами, а также коммерческими банками, включая правила открытия банками счетов хозяйствующим субъектам, в том числе субъектам третьих стран; порядок надзора и регулирования деятельности коммерческих банков; стандарты и правила бухгалтерского учета и отчетности для банков; правила совершения кредитных, расчетных, кассовых и валютных операций, исполнения бюджета. Было решено, что Банк России будет составлять консолидированные балансы и сводную отчетность по всем банкам обоих государств.
Для обеспечения практических мер по выполнению вышеназванного Соглашения от 8 сентября 1993 г. была создана Двусторонняя комиссия из представителей Банка России и Национального банка Республики Беларусь, министерств финансов, экономических и внешнеэкономических министерств и ведомств, таможенных органов. На указанную комиссию возлагалось определение полноты выполнения требований Соглашения (ст. 3-9) и решение вопросов фактического объединения денежных систем.
Объединение денежных систем должно было повлечь в частности признание кредитной эмиссии Национального банка Республики Беларусь и перевод остатков средств на счетах хозяйствующих субъектов — резидентов и нерезидентов Республики Беларусь в безналичных белорусских рублях в остатки в безналичных рублях Российской Федерации по курсу 1:1; изъятие из обращения Национальным банком Республики Беларусь в сроки, согласованные с Банком России, расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь и замену их банкнотами Банка России образца 1993г.; создание единого валютного рынка со свободным взаимным доступом на него резидентов Российской Федерации и Республики Беларусь; совместное поддержание курса рубля на территориях Российской Федерации и Республики Беларусь; осуществление согласованной политики на всех международных переговорах; исключение принятых в одностороннем порядке решений, ведущих к увеличению согласованных дефицитов бюджетов и т.п.
5 января 1994 г. между Банком России  и Национальным банком Белоруссии было подписано Соглашение о порядке объединения денежной системы Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации и механизме функционирования общей денежной системы . Национальный банк Республики Беларусь согласился обеспечить перевод остатков средств на счетах в банках на территории Республики Беларусь, выраженных в белорусских рублях, в остатки в рублях Российской Федерации по согласованному для этой цели курсовому соотношению. Было определено, что кредитная и налично-денежная эмиссии, произведенные Национальным банком Республики Беларусь, относятся на баланс Банка России и учитываются отдельными статьями в корреспонденции с корреспондентским счетом Национального банка Республики Беларусь в Банке России. Замена находящихся в обращении в Республике Беларусь денежных знаков — расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь денежными билетами и монетой Банка России должна была быть произведена в сроки, определенные Национальным банком Республики Беларусь по согласованию с Банком России (ст. 3 Соглашения от 5 января 1994 г.). При этом на период изъятия на территории Белоруссии предполагалось сохранение параллельного хождения расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь и денежных билетов и монеты Банка России с сохранением соответствующего соотношения между номиналом этих денежных знаков. Обязательство по удовлетворению обоснованных потребностей Национального банка Республики Беларусь в банкнотах Банка России образца 1993 г. приняла на себя Российская сторона.
Было принято решение до конца 1994 г. создать совместный фонд золотовалютных и других высоколиквидных банковских активов Банка России и Национального банка Белоруссии. Предполагалось, что фонд будет формироваться Сторонами пропорционально их доле в совокупной кредитной эмиссии, концентрироваться на отдельном счете в одном из банков по согласованию Сторон и использоваться только в интересах поддержания стабильности курса рубля. Кроме того, было решено, что при обсуждении и решении принципиальных вопросов банковской деятельности на заседаниях Совета директоров Банка России будут участвовать полномочные руководители Национального банка Республики Беларусь. Помимо этого, признавались полномочия Национального банка Республики Беларусь по выдаче лицензии на право занятия банковской деятельностью кредитным организациям, полномочия в сфере банковского надзора, а также полномочия по регулированию объемов налично-денежной эмиссии на ее территории.
В соглашении от 5 января 1994 г. была предпринята попытка согласовать особенности межбанковских расчетов в рамках единой денежной системы России и Белоруссии. Межбанковские расчеты банков на территории Белоруссии с банками на территории России должны были осуществляться в рублях через корреспондентские счета, открываемые банками друг у друга, или через корреспондентские счета, открытые ими в РКЦ (ГРКЦ) Банка России или в Центре межгосударственных и межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь (ЦММР). Межбанковские расчеты через РКЦ и ЦММР осуществляются в порядке, действующем для таких расчетов в России. Предполагалось, что Банк России включит ЦММР в список РКЦ (ГРКЦ).
Оценивая Соглашение от 5 января 1993 г., необходимо иметь в виду, что во время его подписания уже действовала новая Конституция России, согласно которой вопросы денежно-кредитного регулирования отнесены к исключительному ведению Российской Федерации. Кроме того, действовал Закон РФ от 25 сентября 1992 г. «О денежной системе Российской Федерации» , согласно которому регулирование денежного обращения в России осуществляется в соответствии с действующим банковским законодательством и Основными направлениями денежно-кредитной политики Российской Федерации (ст. 16 Закона). Поэтому Банк России не имел конституционных полномочий брать на себя большую часть обязательств, зафиксированных в Соглашении от 5 января 1994 г. То же самое касается Соглашения от 8 сентября 1993 г., которое было подписано правительствами и центральными (национальными) банками обоих государств, но не было подтверждено ни законодательно, ни Указом Президента России.
При упомянутых обстоятельствах, даже при наличии экономических условий и политической воли, реализация рассмотренных выше  и других Соглашений между Россией и Белоруссией о сотрудничестве в денежно-кредитной сфере неизбежно должна была столкнуться с трудностями юридического, конституционного характера и в России, и в Белоруссии.
12 апреля 1994 г. правительствами и центральными (национальными) банками России и Белоруссии подписан Договор об объединении денежной системы Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации и условиях функционирования общей денежной системы, согласно которому оба государства приступают к поэтапному объединению денежных систем с использованием общей денежной единицы — рубля Российской Федерации в денежном обращении на территориях обоих государств и в их межгосударственных расчетах.
Договор от 12 апреля 1994 г. подробно регулировал особенности и порядок переоценки (обмена) Белоруссией, ее юридическими и физическими лицами наличных денег, денежных активов, обязательств, материального и иных видов имущества, выраженных (оцененных) в белорусских рублях, в валюту Российской Федерации по согласованному курсу и в согласованные сроки. Такая переоценка должна была быть произведена по согласованному между обоими государствами курсу, определяемому по паритету покупательной способности белорусского рубля и национальной валюты России, рассчитанному по методике национальных статистических комитетов, и рыночному кросс-курсу этих валют по отношению к доллару США на момент объединения денежных систем. Обмен денежных средств белорусского населения в виде расчетных билетов Национального банка Белоруссии, денежных вкладов в банках, а также депозитных (сберегательных) сертификатов, принадлежащих физическим лицам, предполагалось осуществить с применением двух обменных курсов: наличные денежные средства в виде расчетных билетов в пределах суммы 200 (двести) тыс. расчетных билетов на каждое физическое лицо должны были обмениваться по курсу 1:1; наличные деньги, превышающие эту сумму, — по курсу, определяемому в соответствии с паритетом покупательной способности валют обоих государств, рассчитанных по кросс-курсу этих валют к доллару США на момент объединения денежных систем (ст. 3 Договора). Принадлежащие физическим лицам денежные вклады в банках, а также депозитные (сберегательные) сертификаты по состоянию остатков задолженности на 1 апреля 1994 г. должны были обмениваться (переоцениваться) в пределах суммы 1 млн. белорусских рублей на каждое физическое лицо по курсу 1:1, а сверх этой суммы в соответствии с условиями ст. 3 Договора. Предельные суммы денежных средств населения, подлежащие обмену по курсу 1:1, могли быть скорректированы в сторону повышения.
После вступления в силу Договора от 12 апреля 1994 г. права и полномочия единого эмиссионного банка и органа денежно-кредитного и валютного регулирования в объединенной денежной системе должен был приобрести Банк России. При этом денежно-кредитную эмиссию на территории Республики Беларусь Банк России должен был осуществлять через Национальный банк Республики Беларусь. Кроме того, в процессе обмена денег в соответствии с условиями Договора баланс Национального банка Республики Беларусь должен был быть включен в баланс Банка России. Это должно было создать основу единой денежной системы двух стран. С учетом создания единой денежно-кредитной системы Банк России как единственный эмиссионный центр двух государств принял обязательства о своей ответственности по обязательствам Нацбанка Республики Беларусь.
Договор от 12 апреля 1994 г. должен был вступить в силу с даты последнего уведомления Договаривающимися Сторонами друг друга о выполнении внутригосударственных процедур, необходимых для его вступления в силу. Вместе с тем некоторые положения этого Договора было решено временно применять с даты его подписания: о начале поэтапного объединения денежных систем; о едином порядке регулирования внешнеэкономической деятельности; об использовании имеющих фискальный характер пошлин налогов и сборов за транзит российских товаров в/из третьи (их) страны и в/из Калининградскую область; о предоставлении Россией кредита Белоруссии в первом полугодии 1994 г. и т. п. (ст. 1, 8, 9, 12, 14, 15, 16, 17, 18, 19 Договора).
В середине 90-х гг. прошлого века между Россией и Белоруссией были подписаны и иные межгосударственные документы с целью активизации сотрудничества и объединения денежно-кредитных систем, часть которых так и не была реализована, включая Договор от 12 апреля 1994 г. .
6 января 1995 г. Правительством России, Банком России, а также Правительством Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь было подписано Соглашение о мерах по обеспечению взаимной конвертируемости и стабилизации курсов российского рубля и белорусского рубля . В отличие от прежних договоренностей, в упомянутом Соглашении речь шла уже не о провозглашенном многократно объединении денежных систем, а лишь о взаимной конвертируемости российского рубля и белорусского рубля и о поэтапном осуществлении мероприятий по стабилизации их курсов по отношению друг к другу и к свободно конвертируемым валютам. Кроме того, было высказано намерение формировать не единую денежно-кредитную систему с единой валютой, а осуществлять меры по формированию ликвидного валютного рынка, обеспечивающие функционирование параллельно действующих внутренних валютных рынков в России и Белоруссии, и обеспечивать унификацию механизма валютного контроля и регулирования.
Оба государства перестали упоминать о единой денежно-кредитной системе и о ранее заключенных договорах, касающихся объединения денежно-кредитных систем. Вместо этого было выражено намерение сохранить собственные валюты, сосредоточиться на сотрудничестве в рамках сложившихся денежно-кредитных систем обоих государств, использовать в расчетах иностранную конвертируемую валюту.
 Подписание упомянутого Соглашения, по сути, означало приостановление ранее достигнутых договоренностей об объединении денежно-кредитных систем обоих государств: России и Белоруссии.
Однако через два года, 2 апреля 1996 г., Россией и Белоруссией был подписан Договор об образовании Сообщества России и Белоруссии , где вновь была провозглашена идея введения общей валюты. Так, до конца 1997 г. оба государства должны были провести унификацию денежно-кредитных и бюджетных систем и создать условия для введения общей валюты (ст. 7 Договора об образовании Сообщества). А в качестве одной из функций создаваемых органов Сообщества определено осуществление мероприятий, направленных на унификацию денежно-кредитных, налоговых и бюджетных систем (ст. 12 Договора об образовании Сообщества).
В то же время, формально руководствуясь Договором об образовании Сообщества, учитывая принципы Платежного союза СНГ, Банк России и Национальный банк Республики Беларусь 20 февраля 1997 г. подписали Соглашение об организации расчетов между хозяйствующими субъектами Российской Федерации и Республики Беларусь , которое по-прежнему предполагало, что все расчеты и платежи между Россией и Белоруссией осуществляются в национальных валютах этих государств, а также в свободно конвертируемых валютах в соответствии с законодательством, действующим на территории каждого государства.
По операциям через корреспондентские счета уполномоченных банков должен был применяться режим плавающего валютного курса, определяемого спросом и предложением на валютных рынках Российской Федерации и Республики Беларусь. При этом по общему правилу порядок установления курса национальной валюты каждое государство намеревалось определять самостоятельно. Хотя в Соглашении о порядке объединения денежной системы Республики Беларусь с денежной системой России и механизме функционирования общей денежной системы от 5 января 1994 г. определялось, что банки на территории России и Белоруссии должны были применять валютные курсы иностранных валют, устанавливаемые Банком России.
Таким образом, из анализа Соглашения от 20 февраля 1997 г. становится еще более очевидным, что и в феврале 1997 г. вопрос об объединении денежных систем уже не стоял. Так, Банк России и Национальный банк Белоруссии приняли решение, что участники внешнеэкономических связей могут совершать операции с денежными средствами в национальной валюте Российской Федерации и Республики Беларусь на их внутренних валютных рынках в порядке, определяемом законодательством этих государств (ст. 5 Соглашения от 20 февраля 1997 г.). Все это свидетельствует не столько о сближении или об объединении денежных систем, сколько о сохранении сложившихся самостоятельных денежно-кредитных систем, основанных на собственных национальных валютах двух суверенных государств. В такой ситуации речь могла идти только о взаимодействии, направления которого Банк России и Национальный банк Белоруссии сформулировали в Соглашении о координации действий в области политики обменного курса национальных валют от 7 марта 1997 г. . В отличие от других ранее  рассмотренных соглашений и договоров между Россией и Белоруссией, в упомянутом Соглашении прежняя терминология об объединении денежных систем или о едином эмиссионном центре для обоих государств уже не используется. Наоборот, в Преамбуле к Соглашению от 7 марта 1997 г. подчеркивается, что Банк России и Национальный банк Белоруссии принимают во внимание функционирование на территории обоих государств национальных денежных систем и признают валютные суверенитеты друг друга, а также считают необходимым более широко использовать национальные валюты двух стран во взаимных расчетах.
Оба банка согласились, что обеспечат резидентам своих стран возможность покупки и продажи иностранной валюты по текущим операциям без ограничений. Официальные курсы национальных валют Стороны согласились устанавливать, исходя из спроса и предложения на иностранную валюту на межбанковском и биржевом рынках с учетом макроэкономической ситуации и величины государственных золотовалютных резервов. Банк России и Национальный банк Белоруссии  высказались за использование единого обменного курса на всех сегментах валютного рынка своих стран. При этом их курсовая политика ориентирована на курс доллара США.
Несмотря на наличие взаимного желания, тесную политическую и экономическую интеграцию обоих государств, объединение денежно-кредитных систем России и Белоруссии все еще не произошло. В этом вопросе имеются сложности не только экономического или политического, но и сугубо юридического свойства.
В то же время попытки сближения денежно-кредитных систем обоих государств продолжались. 2 апреля 1997 г. был подписан Договор о Союзе Беларуси и России , согласно которому Сообщество России и Белоруссии было преобразовано  в Союз с наделением его полномочиями согласно Уставу Союза, являющемуся неотъемлемой частью Договора о Союзе Беларуси и России (ст. 1, 3 Договора). Для реализации этой и других задач государства-участники наделили Союз специальными полномочиями, например, принимать правовые акты Союза; создавать правовую систему Союза; обеспечивать свободное перемещение товаров, услуг, капиталов, рабочей силы в пределах границ Союза; координировать деятельность в сфере валютного регулирования (п. «е» ст. 9, ст. 15 Устава Союза). В отличие от двусторонних международных правовых актов России и Белоруссии, принятых до 1997 г., согласно Уставу Союза Беларуси и России от 23 мая 1997 г. национальные денежно-кредитные системы и их регулирование каждое государство Союза сохранило в своем исключительном ведении. В Договоре о Союзе Беларуси и России от 2 апреля 1997 г. об объединении их денежно-кредитных систем также не упоминается. Россия и Белоруссия условились лишь том, что будут способствовать «унификации» денежно-кредитных систем, а также «создавать условия» для введения единой валюты. Согласно ст. 31 Устава от 23 мая 1997 г. Россия и Белоруссия в очередной раз приняли обязательство создать необходимые условия для обеспечения взаимной конвертируемости своих валют по текущим операциям. Решение о формировании единого эмиссионного центра должно было быть принято государствами — участниками Союза в процессе унификации их денежно-кредитных, бюджетных и валютных систем, финансовых рынков, согласования основ антимонопольного, налогового и инвестиционного законодательства.
Следующим этапом взаимной интеграции России и Белоруссии в денежно-кредитной сфере стало подписание Договора «О создании Союзного государства» от 8 декабря 1999 г. , который вновь зафиксировал, что Союзное государство должно быть основано на единой денежно-кредитной системе, единой валюте и едином эмиссионном центре. Причем, создание единого экономического пространства и правовых основ общего рынка, обеспечивающего свободное перемещение товаров, услуг, капиталов, а также единая денежно-кредитная, валютная, налоговая и ценовая политика отнесены к исключительному ведению Союзного государства (ст. 17 Договора). Союзное государство должно иметь единую денежную единицу (валюту). Денежная эмиссия осуществляется исключительно единым эмиссионным центром. Введение и эмиссия другой валюты в Союзном государстве, помимо единой денежной единицы, не допускаются. До введения единой денежной единицы и формирования единого эмиссионного центра на территории государств-участников продолжают хождение их национальные денежные единицы. Переход к единой денежной единице (валюте) осуществляется в порядке, предусмотренном Договором (ст. 13 Договора от 8 декабря 1999 г.).
Этот порядок установлен в ст. 22 Договора «О создании Союзного государства» от 8 декабря 1999 г. Государства-участники приняли решение, что в Союзном государстве единая денежная единица (валюта) с одновременным созданием единого эмиссионного центра вводится поэтапно. При этом основной функцией единого эмиссионного центра признается защита и обеспечение устойчивости единой денежной единицы, и эту функцию он осуществляет, взаимодействуя с другими органами Союзного государства и государственными органами государств-участников.
Важно отметить что в отличие от Конституции России, которая акцентирует внимание на независимости эмиссионного центра России – Банка России, вышеназванный Договор вполне обоснованно подчеркивает необходимость взаимодействия единого эмиссионного центра с другими органами Союзного государства и государственными органами государств-участников (России и Белоруссии).
Согласно Договору единый эмиссионный центр не вправе предоставлять кредиты органам Союзного государства и покупать ценные бумаги Союзного государства при их первичном размещении на финансовом рынке.
Союзное государство предоставляет и получает кредиты и дает гарантии по кредитам, выпускает займы и ценные бумаги в порядке, определяемом Парламентом Союзного государства и утверждаемом Высшим Государственным Советом.
Введение единой денежной единицы и формирование единого эмиссионного центра осуществляются на основе соглашения между государствами-участниками.
В неразрывной связи с формированием единой денежно-кредитной системы Союзного государства находятся те положения Договора от 8 декабря 1999 г., которые регулируют рынок ценных бумаг, устанавливают основы банковского регулирования и банковского надзора. Согласно ст. 24 Договора в Союзном государстве действует общий рынок ценных бумаг, предусматривающий их свободное обращение, и создаются соответствующие учреждения по эмиссии ценных бумаг и регулированию фондового рынка. Применительно к банковской системе государства-участники согласились завершить унификацию требований к организации надзора за банками и иными кредитными учреждениями, исходя из основных принципов эффективного банковского надзора, определенных Базельским комитетом по банковскому надзору, и будут применять единые ставки рефинансирования и общие нормы резервных требований к банкам (ст. 25 Договора).
Конкретные перспективы, направления и сроки создания единой денежно-кредитной системы Союзного государства содержатся в Программе действий Российской Федерации и Республики Беларусь по реализации положений Договора о создании Союзного государства от 8 декабря 1999 г. , подписанной Президентом России и Президентом Белоруссии. Россия и Белоруссия согласились обеспечить выравнивание основных макроэкономических показателей и проведение единой структурной политики. В качестве единых показателей и индикаторов, относящихся к денежно-кредитной сфере, в Программе упоминаются: обменный курс (рыночный); темпы изменения совокупной денежной массы, в том числе рублевой и валютной; ставка рефинансирования, процентные ставки по депозитам и кредитам для населения и субъектов хозяйствования, уровень обязательных резервных требований к банкам. Как следует из Программы действий, начиная с 2000 года в среднесрочной и долгосрочной перспективе основными параметрами развития Союзного государства в денежно-кредитной сфере будут: межгосударственные потоки капитала, включая получаемые и предоставляемые прямые и портфельные инвестиции, краткосрочные и долгосрочные кредиты; механизм формирования единого экономического пространства, унификация основных инструментов бюджетной, налоговой, денежно-кредитной, ценовой политики, единое законодательство об иностранных инвестициях (п. 1.4. Программы).
Провозглашается также поэтапное осуществление процесса введения единой денежной единицы, который как предполагалось, должен был полностью завершиться к концу 2005 г.  Реализацию каждого этапа объединения оба государства решили оформлять отдельными протоколами. Однако Программа не исключала введения единой валюты в более ранние сроки. В указанных целях Россия и Белоруссия заявили о намерении в конце 1999-начале 2000 г. подписать межгосударственное соглашение о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра, которому оба государства намеревались предоставить исключительное право на осуществление денежной эмиссии. Упомянутое Соглашение между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра Союзного государства было подписано 30 ноября 2000 г. . В этом соглашении вновь подтверждалось, что Союзное государство имеет единую денежную единицу (валюту); что денежная эмиссия осуществляется исключительно единым эмиссионным центром; что введение и эмиссия другой валюты в Союзном государстве, помимо единой денежной единицы, не допускаются. В Соглашении подчеркивается, что до введения единой денежной единицы и формирования единого эмиссионного центра на территории государств-участников продолжают хождение их национальные денежные единицы. Подтверждается, что денежно-кредитная политика отнесена к исключительному ведению единого эмиссионного центра Союзного государства, основной функцией которого является защита и обеспечение устойчивости единой денежной единицы. Впервые в двусторонних отношениях России и Белоруссии ст. 1 Соглашения от 30 ноября 2000 г. устанавливает конкретный срок начала использования единой денежной единицы - 1 января 2005 г., и конкретную валюту, которая будет выполнять функции единой денежной единицы Союзного государства - рубль Российской Федерации (ст. 8 Соглашения). Однако, как следует из ст. 8 Соглашения, российский рубль должен был выполнять роль единой валюты Союзного государства не дольше чем до 1 января 2008 г. С 1 января 2008 г. предполагалось ввести единую денежную единицу Союзного государства со всеми вытекающими последствиями (ст. 4 Соглашения от 30 ноября 2000 г.).
До формирования единого эмиссионного центра Союзного государства использование российского рубля в качестве единственного законного платежного средства и его хождение на территории Белоруссии должны были определяться отдельным соглашением между Правительством России и Банком России, с одной стороны, и Правительством Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь, с другой стороны (ст. 7 Соглашения между РФ и Республикой Белоруссия о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра Союзного государства от 30 ноября 2000 г.). В тексте Соглашения от 30 ноября 2000 г. упомянут «межбанковский валютный совет», которому поручено решать вопросы, связанные с реализацией этого Соглашения, в рамках компетенции Банка России и Национального банка Республики Беларусь, взаимодействуя с органами власти России и Белоруссии.
Межбанковский валютный совет уполномочен координировать подготовку проектов национальных законодательных и других правовых актов по вопросам реализации положений этого Соглашения в рамках компетенции Банка России и Национального банка Белоруссии и во взаимодействии с другими органами государственной власти России и Белоруссии, включая вопросы денежно-кредитной политики, валютного регулирования и контроля .
Как видим, между ранее действовавшими Договором об образовании Сообщества России и Белоруссии от 2 апреля 1996 г.,  Договором о Союзе Беларуси и России от 2 апреля 1997 г. и нынешним Договором «О создании Союзного государства» от 8 декабря 1999 г. имеются существенные различия.
Во-первых, в Договоре «О создании Союзного государства» от 8 декабря 1999 г. и в Соглашении между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра Союзного государства от 30 ноября 2000 г. вновь появляются нормы, свидетельствующие о намерении России и Белоруссии объединить свои денежно-кредитные системы на основе единой валюты и единого эмиссионного центра.
Во-вторых, в отличие от многих других межгосударственных договоров и соглашений в денежно-кредитной сфере, ранее подписанных между Россией и Белоруссией, Договор «О создании Союзного государства» от 8 декабря 1999 г. и Соглашение между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра Союзного государства от 30 ноября 2000 г. предполагают осуществление государственного контроля , ежегодное подведение итогов работы по выполнению плана реализации положений подписанных международных договоров с оформлением соответствующих протоколов. В процессе реализации плана совместных действий по введению денежной единицы Союзного государства могут вноситься изменения и дополнения в ранее подписанные между Россией и Белоруссией правовые акты, а также заключаться дополнительные соглашения для их осуществления.
Введение единой денежной единицы и единого эмиссионного центра, конечно же, совсем не простая историческая задача. Ее реализация затрудняется многочисленными экономическими трудностями, политическими проблемами и юридическими противоречиями . Потребуются комплексные меры по унификации национального законодательства России и Белоруссии. В связи с этим в ст. 11 Соглашения между Россией и Белоруссией от 30 ноября 2000 г. Стороны согласились унифицировать законодательство, регулирующее статус, задачи и функции Банка России и Национального банка Республики Беларусь в проведении денежно-кредитной политики.
Однако ни одно существенное положение, касающееся конкретного решения проблем объединения денежно-кредитных систем двух государств, в особенности по переходу к единой валюте – российскому рублю, который должен был произойти с 1 января 2005 г., а также по созданию единого эмиссионного центра так и не выполнено.
В рамках данной работы не хотелось бы оценивать какое-либо государство Россию или Белоруссию по вопросу о неисполнении взятых на себя межгосударственных обязательств. При возникновении сложностей в межгосударственных отношениях ответственность несут все партнеры. В то же время, было бы неверным не отметить, что Россия выполнила практически все взятые на себя финансовые обязательства, реализацией которых было обусловлено объединение денежно-кредитных систем обоих государств и их переход на единую валюту. В частности, Правительство России и Банк России обеспечили выполнение своих обязательств по оказанию в 2000 - 2004 годах поддержки в стабилизации платежного баланса Белоруссии и курса белорусского рубля к российскому рублю, в том числе посредством предоставления Правительству Республики Белоруссия и Национальному банку Республики Белоруссия кредитов в российских рублях и иностранной валюте, в качестве одного из условий введения единой денежной единицы и формирования единого эмиссионного центра Союзного государства . Помимо этого, Россия поставляла газ и нефть в Белоруссию по оптовым ценам, установленным для российских потребителей и предоставляла государственные кредиты в целях обеспечения поставок газа в Белоруссию . Одновременно Белоруссия до 1 июля 2002 года должна была завершить оформление необходимых решений по созданию совместной газотранспортной российско-белорусской организации в форме акционерного общества .
Некоторые проблемы имеются и в самом Договоре «О создании Союзного государства», которые также необходимо принять во внимание и разрешить в конституционном порядке. Речь, например, идет о статусе конституционных органов денежно-кредитного регулирования России и Белоруссии, в том числе центральных (национальных) банков. Так, в Договоре лишь предусматривается возможность приглашения их руководителей на заседания Совета Министров Союзного государства. Очевидно, что упомянутые положения Договора не вполне соотносятся с Конституцией России и федеральным законодательством.
Создавая Союзное государство, Россия и Белоруссия приняли на себя обязательство завершить «унификацию требований к организации надзора за банками и иными кредитными учреждениями, исходя из основных принципов эффективного банковского надзора, определенных Базельским комитетом по банковскому надзору…». Между тем, стандарты банковского надзора и решения Базельского комитета вряд ли можно признать «стандартами» (т.е. обязательными требованиями) в полном смысле слова для всех без исключения государств, как это сделано, например, в ст. 25 Договора «О создании Союзного государства» от 8 декабря 1999 г.
Вышеприведенные и некоторые другие недостатки не устранены и в проекте Конституционного акта Союзного государства . Более того, по сути, дезавуируется обязательство введения российского рубля в качестве единой денежной единицы на период до введения единой валюты Союзного государства (ст. 9 проекта Конституционного акта). Единую денежно-кредитную политику предлагается отнести к исключительному ведению Союзного государства, что противоречит всем ранее принятым двусторонним договоренностям, а также Конституции России, т.е. принятие предложенного проекта Конституционного акта, предполагает внесение изменений в Конституцию России, в существующий механизм государственного управления страной и предполагает передачу части федеральных полномочий органам Союзного государства. Даже краткий ретроспективный анализ свидетельствует, что высшие органы власти обоих государств пока не вполне готовы к такого рода перераспределению полномочий, да видимо и не вправе этого делать вне конституционных процедур своих государств. Например, несмотря на принятые официальные международные договора об интеграции денежно-кредитных систем России и Белоруссии главы центральных (национальных) банков Республики Беларусь и Российской Федерации на заседании совета руководителей центральных банков ЕврАзЭС заявили, что «реальная независимость центрального банка любой страны является непременным условием эффективного развития рыночной экономики в современных условиях. Отказ от действующего статуса Центрального банка Российской Федерации в дальнейшем может затруднить интеграционные процессы в области функционирования денежно-кредитной и валютной систем стран Евразийского экономического сообщества» . Тем самым, косвенно демонстрируется нежелание изменения существующего механизма денежно-кредитного регулирования сформировавшегося в обоих государствах.
 Очевидно, что затягивается не столько процесс объединения денежно-кредитных систем и введение единой валюты, сколько процесс реального создания самого Союзного государства.
Реальное объединение денежно-кредитных систем России и Белоруссии наряду с уточнением компетенции Союзных органов денежно-кредитного регулирования, потребует некоторого изменения внутреннего законодательства, устанавливающего функции и полномочия правительств и центральных банков этих государств. Но все изменения, обусловленные процессом объединения в Союзное государство должны протекать в рамках конституционных процедур, предусмотренных национальным законодательством обоих государств. Только такой подход может стать надежной конституционной правовой основой и залогом устойчивости Союзного государства, его денежно-кредитной системы и единой валюты.

Глава 5. Основные направления межгосударственного сотрудничества в сфере банковского регулирования и банковского надзора на постсоветском пространстве.

 Денежно-кредитная интеграция на постсоветском пространстве предполагает сотрудничество не только в направлении объединения денежно-кредитных систем, создания валютного союза либо совершенствования платежно-расчетных, валютных и иных финансово-экономических отношений между бывшими союзными республиками . Провозглашаемые интеграционные идеи, как представляется, имеют более широкий характер, и должны быть направлены на более тесную интеграцию, включающую взаимовыгодное сотрудничество не только на уровне государственных институтов или транснациональных компаний (на макроуровне), но и на уровне конкретных субъектов экономических отношений на микроуровне, включая небольшие компании, индивидуальных предпринимателей, частных инвесторов, и, в особенности, сотрудничество, направленное на обеспечение реализации частных личных интересов отдельных граждан. Полагаем, что именно при таком подходе интеграционные процессы и связанные с ними экономические, организационные, политические и юридические проблемы могут быть преодолены. В таком случае идеи интеграции могут заинтересовать большую часть общества и отдельных граждан, проживающих в ныне суверенных государствах, образованных после распада Союза ССР, и имеющих желание приобрести возможность реализовать собственные права и законные экономические интересы на территории других государств постсоветского пространства.
 Как представляется, наиболее естественными формами реализации вышеназванных экономических интересов, являются банковские операции и сделки, в том числе с использованием различных финансовых инструментов, на основе банковских систем и в процессе банковской деятельности. Именно через кредитные организации любое лицо может воспользоваться возможностями экономической, в т.ч. предпринимательской, инвестиционной (операции на открытом рынке, страховые и иные финансовые операции и имущественные сделки) или иной деятельности, связанной не только с движением капитала, но для личных нужд.
При выделении регулирования, надзора и контроля в денежно-кредитной сфере как самостоятельных направлений межгосударственного сотрудничества на постсоветском пространстве следует учитывать:
а) специфическую сферу их применения (банковская система, банковская деятельность, валютные операции, обеспечение платежей и расчетов, фондовый, страховой рынок, налоговые, таможенные правовые отношения и т.п.);
б) специальный состав надзорно-контрольных органов, наделенных соответствующими полномочиями на территориях государств-участников;
в) строго определенный круг лиц, признаваемых объектами такого надзора и контроля (например, кредитные организации);
г) наличие особой группы правовых норм, объединенных в единое комплексное образование, именуемое модельным банковским законодательством, соответствующие двусторонние и многосторонние договоры (соглашения);
д) специальные методы и формы надзорно-контрольной деятельности.
 Такие аспекты межгосударственного сотрудничества как налоговый, таможенный, финансовый, валютный и другие виды регулирующей и надзорно-контрольной деятельности в сфере денег и кредита неразрывно связаны с надзором в денежно-кредитной сфере и, в первую очередь с банковским регулированием и банковским надзором, и реализуются в комплексе.
Поэтому, когда речь идет о сотрудничестве государств в денежно-кредитной сфере, то, в первую очередь, предполагается их теснейшее взаимодействие в сфере регулирования банковской деятельности, т.е. в сфере банковского регулирования и банковского надзора .
Межгосударственное сотрудничество в сфере регулирования, надзора и контроля в денежно-кредитной сфере предполагает основанную на взаимном интересе, взаимных обязательствах и взаимной ответственности волю государств-участников, выраженную в соответствующих международных договорах, по осуществлению уполномоченными ими органами и организациями (национальными и межгосударственных) деятельности, направленной на обеспечение функционирования всех элементов, образующих сферу денег и кредита государств-участников (в первую очередь их банковских систем), в направлении, способствующем развитию и взаимной интеграции их экономик. Следовательно, одним из важнейших элементов межгосударственного сотрудничества в надзорно-контрольной деятельности в денежно-кредитной сфере являются и собственно банковское регулирование, и банковский надзор за соблюдением кредитными организациями требований предъявляемых к банковской деятельности.
К основным видам банковского регулирования, надзора и контроля могут быть отнесены следующие направления: разработка и создание единых подходов и требований к банковской деятельности, ее регулированию, надзору и контролю за кредитными организациями государств-участников интеграционных процессов на постсоветском пространстве; создание правовых основ, обеспечивающих взаимодействие уполномоченных государственных органов в сфере регулирования, надзора и контроля за кредитными организациями; соблюдение стандартов устойчивости соответствующих организаций, в т.ч. обязательных нормативов; обеспечение законности финансовых операций (банковские операции, операции с ценными бумагами, операции по страхованию и перестрахованию и пр.), включая операции с валютными ценностями; соблюдение антимонопольных правил, а также требований к обеспечению безопасности банковской инфраструктуры; защита прав и законных интересов потребителей услуг в денежно-кредитной сфере.
С учетом сказанного выше основным направлением межгосударственной интеграции в вопросах регулирования банковской деятельности, осуществлении банковского надзора и контроля, безусловно, следует признать сотрудничество в вопросах унификации основ правового регулирования упомянутого вида общественных отношений, принятие многосторонних и двусторонних международных правовых актов.
Активное сотрудничество в сфере правового регулирования банковской деятельности осуществляется в рамках Межпарламентской Ассамблеи СНГ. Так, разработаны и приняты модельные законодательные акты и кодексы, по вопросам организации и функционирования денежно-кредитной сферы, включая банковскую деятельность в государствах участниках . Многие документы находятся в стадии разработки или обсуждения, например, модельные законодательные акты «О банках и банковской деятельности», «Банковский кодекс для государств – участников СНГ» . Например по сообщению пресслужбы Межпарламентской Ассамблеи государств-участников СНГ с 3 по 5 апреля 2007 г. в Душанбе прошло выездное заседание Постоянной комиссии Межпарламентской Ассамблеи государств – участников СНГ по экономике и финансам, на котором рассматривались: проекты глав Специальной части модельного Налогового кодекса, проекты модельных законов «О банках и банковской деятельности», «Об обществах взаимного страхования» .
Содержание и основные направления государственной надзорно-контрольной деятельности в сфере финансов, денег и кредита государств-участников определены в «Модельном законе о государственном финансовом контроле». Так, согласно ст. 1 вышеуказанного модельного закона «государственный финансовый контроль включает в себя не только контроль за исполнением национального государственного бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов, но и «организацией денежного обращения, использованием государственных кредитных ресурсов, состоянием государственного внутреннего и внешнего долга, государственных резервов, предоставлением финансовых и налоговых льгот, финансовой эффективностью использования государственной собственности, переданной хозяйствующим субъектам в той или иной форме, обращением государственных финансовых средств в кредитно-финансовых организациях». При этом государственный финансовый контроль на общегосударственном уровне осуществляется не только в отношении доходов физических и юридических лиц в целях налогообложения, соблюдения установленных законом форм бухгалтерской отчетности всеми хозяйствующими субъектами, но и в вопросах соблюдения правил банковской деятельности .
Общее содержание, основные виды, формы и методы формирования государствами-участниками соответствующего механизма валютного регулирования и валютного контроля, а также основы интеграционных процессов в этой сфере государственного регулирования, установлены в одноименном Модельном законе, принятом Межпарламентской Ассамблеей СНГ 26 марта 2002 г. .
Сотрудничество в сфере валютного регулирования и валютного контроля осуществляется и в рамках ЕврАзЭС. Так, 25 января 2006 г. государствами-участниками ЕврАзЭС принято Соглашение о сотрудничестве в области организации интегрированного валютного рынка государств-членов Евразийского экономического сообщества . Так, наряду с другими важными положениями, регулирующими направления интеграционных процессов в сфере денег и кредита, в Соглашении введено в оборот понятие – «интегрированный валютный рынок», под которым понимается совокупность внутренних валютных рынков Сторон, объединенных общими принципами функционирования и государственного регулирования.
Основные положения рассматриваемого Соглашения состоят в том, что «каждая Сторона обеспечивает банкам-резидентам Сторон, обладающим в соответствии с законодательством государства своего учреждения, правом на осуществление валютных операций, допуск на свой национальный валютный рынок для проведения межбанковских конверсионных операций на условиях правового режима, не менее благоприятного, чем тот, который предоставлен коммерческим банкам-резидентам этой Стороны». При этом координация действий компетентных органов Сторон по реализации настоящего Соглашения возложена на Совет руководителей центральных (национальных) банков государств-участников Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества от 10 октября 2000 г. Именно в рамках упомянутого выше Совета предполагается осуществлять согласование требований к участникам интегрированного валютного рынка, основанных на положениях национального законодательства государств-членов ЕврАзЭС и общепринятой международной практике, с целью обеспечения равных конкурентных условий при совершении межбанковских конверсионных операций.
Совет руководителей центральных банков государств-участников ЕврАзЭС создан в соответствии с Соглашением о его создании от 15 февраля 2001 года, которым также определяется его компетенция.
Правовое регулирование и организационно-правовые формы межгосударственного сотрудничества по вышеупомянутым направлениям последовательно развиваются. Подписаны различные многосторонние и двусторонние соглашения, приняты или готовятся к принятию модельные законодательные акты (например, в рамках СНГ), созданы межгосударственные и общественно-государственные координационно-консультативные органы и объединения. Созданы специальные интеграционные структуры, призванные способствовать взаимной интеграции государств в сфере регулирования и надзора в денежно-кредитной сфере на постсоветском пространстве. Например, в рамках Евразийского экономического сообщества продекларировано решение о взаимодействии между Интеграционным Комитетом ЕврАзЭС и Советом руководителей центральных/национальных банков государств-участников Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества.
Порядок взаимодействия Совета с Интеграционным Комитетом Сообщества установлен в совместном Решении Интеграционного комитета от 25 января 2002 г. № 63 и Совета руководителе центральных банков «О порядке взаимодействия между Интеграционным комитетом и Советом руководителей центральных банков государств-участников Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества» .
Заседания Совета руководителей центральных (национальных) банков государств-членов ЕврАзЭС проводятся систематически. На них, частности, рассматриваются вопросы присоединения центральных банков государств постсоветского пространства к документам, подписанным центральными (национальными) банками государств ЕврАзЭС в рамках Совета; обсуждаются и разрабатываются общие методологические подходы к механизму установления и поддержания согласованных официальных курсов валют  государств-участников ЕврАзЭС; происходит обмен мнениями о состоянии и перспективах развития банковского сектора и банковского надзора в государствах Сообщества, о проводимых центральными (национальными) банками государств ЕврАзЭС мероприятиях по регулированию движения капитала  в отношении третьих стран,  о создании общей платежно-расчетной системы на базе национальных валют государств ЕврАзЭС.
Определены цели взаимодействия, в числе которых упомянуты:
налаживание делового сотрудничества между Интеграционным Комитетом и Советом;
содействие эффективной реализации положений Договора о Таможенном союзе и Едином Экономическом пространстве от 26 февраля 1999 года и Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества от 10 октября 2000 года.
При этом на Интеграционный комитет и Совет руководителей центральных (национальных) банков возложены строго определенные функции и полномочия. Так, Интеграционному Комитету предоставлен статус наблюдателя в Совете с правом совещательного голоса при принятии решений. Кроме того, Интеграционному комитету предоставлено право: вносить предложения о включении в проекты плана работы Совета вопросов, связанных с проблемами валютно-финансовых отношений, а также развития и совершенствования банковских систем государств-членов ЕврАзЭС; обращаться с просьбой о рассмотрении на Совете документов, подготовленных Интеграционным Комитетом по тематике, относящейся к компетенции Совета; выносить по просьбе Совета принятые им решения на рассмотрение Интеграционного Комитета или на утверждение Межгосударственного Совета ЕврАзЭС и в этом случае готовить совместно с Советом соответствующие справки и проекты решений; информировать Совет о проектах повесток заседаний, проводимых органами ЕврАзЭС; направлять Совету принятые на заседаниях Интеграционного Комитета и Межгосударственного Совета ЕврАзЭС решения и международные договоры, (соглашения), а также другие документы; приглашать, в случае необходимости, на заседания Интеграционного Комитета и Межгосударственного Совета ЕврАзЭС членов или представителей Совета. Помимо этого Интеграционный Комитет содействует организации взаимодействия Совета с органами, советами и комиссиями ЕврАзЭС.
Совет руководителей центральных (национальных) банков также уполномочен: согласовывать с Интеграционным Комитетом вопросы, требующие, по мнению Совета, рассмотрения Интеграционным Комитетом и Межгосударственным Советом ЕврАзЭС; привлекать, в случае необходимости, специалистов Секретариата Интеграционного Комитета к разработке проектов документов, касающихся совместной деятельности, и вносимых на рассмотрение Совета; запрашивать у Интеграционного Комитета необходимую информацию о его работе, а также о ходе реализации принятых решений по вопросам экономического взаимодействия; направлять в Интеграционный Комитет планы работы Совета, принятые на заседаниях Совета, решения и другие документы; вносить, в случае необходимости, предложения по включению в планы заседаний Интеграционного Комитета вопросов, относящихся к сфере деятельности Совета; приглашать на заседание Совета представителей Интеграционного Комитета и его Секретариата. Процедура взаимодействия между Интеграционным Комитетом и Советом руководителей центральных (национальных) банков осуществляется в соответствии с Регламентом.
По инициативе Внешторгбанка, Исполнительного комитета СНГ, Евразийского банка развития, Межгосударственного банка и других банковских структур СНГ 1 декабря 2006 г. в Москве состоялось учредительное собрание Финансово-банковского совета СНГ (ФБС СНГ). ФБС СНГ учрежден для активизации совместных усилий по повышению роли банков, бирж и других финансовых структур в процессе экономического сотрудничества государств - участников СНГ.
Применительно к межгосударственному сотрудничеству в сфере банковского надзора объектами надзора признаются филиалы, представительства, дочерние компании кредитных и иных финансовых организаций одного из государств в других странах.
Субъектом банковского надзора являются уполномоченные национальным законодательством государственные или иные органы и организации (например, саморегулируемые).
Предметом регулирования и надзора в денежно-кредитной сфере является банковская и иные виды предпринимательской деятельности на рынке финансовых услуг, при осуществлении которых должны соблюдаться международные правовые акты, национальное законодательство и иные нормативные акты, содержащие соответствующие правовые нормы. Например, в России предметом банковского надзора охватываются практически все нормы федерального банковского законодательства и нормативных правовых актов Президента РФ, Правительства РФ, Банка России, антимонопольных и некоторых других регулирующих органов, касающиеся организации и осуществления кредитными организациями банковской деятельности.
Типовой проект соответствующего соглашения между центральным банком Российской Федерации и соответствующим центральным (национальным банком) другого государства о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций разработан и применяется Банком России в процессе межгосударственного сотрудничества в сфере банковского надзора. Например, уже подписаны и действуют соответствующие двусторонние соглашения Банка России с центральными/национальными банками Армении, Азербайджана, Белоруссии, Грузии, Казахстана, Киргизии, Туркмении 
Как видим, соответствующие соглашения подписаны от имени центральных (национальных банков). При отсутствии таких документов в процессе банковского надзора учитываются действующее законодательство и нормативные акты органов банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала.
Какова же правовая природа такого рода соглашений и их юридическое значение для Российской Федерации? Действующее банковское законодательство, предусматривая юридическую возможность подписания Банком России межбанковских соглашений (ч. 2 ст. 8 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» не содержит правовых норм, раскрывающих содержание этих правовых актов.
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» не определяет, подписываются ли межбанковские соглашения Банком России от имени Российского государства или от имени Банка России как юридического лица. Ничего не сказано в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банка России)» о должностных лицах, полномочных заключать межбанковские соглашения, а также о порядке их заключения. Для ответа на поставленные вопросы необходимо учитывать, что в том случае, когда Банк России выступает в международной или внешнеэкономической сфере как государственный орган РФ, осуществляющий деятельность от имени и в интересах РФ, он обязан руководствоваться Федеральным законом «О международных договорах РФ». Вышеуказанный закон применяется в отношении международных договоров РФ (межгосударственных, межправительственных и договоров межведомственного характера) независимо от их вида и наименования (договор, соглашение, конвенция, протокол, обмен письмами или нотами, иные виды наименования международных договоров) (п.2 ст. 1 Федеральным законом «О международных договорах РФ»). При этом под международным договором понимается международное соглашение, заключенное РФ с иностранным государством (государствами) либо с международной организацией в письменной форме и регулируемое международным правом, независимо от того, содержится ли такое соглашение в одном документе или в нескольких связанных между собой документах, а также независимо от его конкретного наименования (п. «а» ст. 2 Федерального закона «О международных договорах РФ»). Межбанковские соглашения, заключаемые Банком России  в сфере банковского регулирования и банковского надзора за кредитными организациями обусловлены межгосударственным сотрудничеством в сфере денег и кредита. Их заключение имеет общегосударственное значение и обусловлено взятыми на себя РФ международно-правовыми обязательствами. Поэтому заключение соответствующих соглашений между Банком России и национальным банком другого государства должно основываться на Федеральном законе «О международных договорах РФ». Следовательно, Банк России самостоятельно не может принимать международные договора в форме межбанковских соглашений, за исключением тех случаев, когда право и обязанность на заключение конкретного межбанковского соглашения в интересах Российской Федерации Банком России вытекает из федерального закона или международного договора Российской Федерации. В этой связи реализация закрепленного в п. 3 ст. 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» права Председателя Банка России подписывать соглашения, заключаемые Банком России от имени Российской Федерации, требует соблюдения условий, предусмотренных Федеральным законом «О международных договорах Российской Федерации».
В качестве целей двустороннего сотрудничества провозглашаются достижение взаимопонимания по вопросам регулирования банковской деятельности и взаимодействия в области надзора за деятельностью кредитных организаций.
При этом основными формами сотрудничества признаются:
а) взаимный, не реже одного раза в полугодие, обмен информацией (о состоянии и развитии банковской системы каждого государства-участника; о действующем национальном банковском законодательстве, нормах и требованиях банковского надзора, а также об их принципиальных изменениях);
б) проведение встреч на уровне руководителей органов (подразделений) банковского надзора и / или на уровне экспертов для обсуждения вопросов, представляющих взаимный интерес, а также вопросов совершенствования надзора за деятельностью кредитных организаций в целях поддержания надежности и эффективности национальных банковских систем;
в) выполнение совместных действиях при осуществлении надзора за деятельностью расположенных на территории страны другого государства-участника дочерних кредитных организаций, учрежденных кредитными организациями, расположенными на территории страны другой Стороны, а также при осуществлении контроля за долевым участием кредитных организаций обеих Сторон в уставных капиталах друг друга. При этом имеется в виду:
а) взаимодействие в процессе лицензионной деятельности;
б) при осуществлении пруденциального надзора за дочерними кредитными организациями, расположенными на территории государства, выступающего в качестве другой стороны соглашения;
в) взаимодействие при осуществлении инспектирования;
г) взаимодействие при осуществлении контроля предписаний органов банковского надзора об устранении выявленных недостатков.
Например, применительно к процессу взаимодействия при лицензировании банковской деятельности в соглашениях подчеркивается, что при обращении к Стороне кредитной организации, расположенной на территории страны другой Стороны, о выдаче разрешений на открытие представительств и дочерних кредитных организаций, лицензий дочерним кредитным организациям на осуществление банковской деятельности, а также на долевое участие в уставном капитале кредитной организации, Сторона рассматривает такие обращения после письменного согласия другой Стороны в пределах сроков, предусмотренных национальным законодательством по регулированию банковской деятельности. Стороны по обоюдному согласию предоставляют надзорную информацию о финансовом состоянии кредитной организации, расположенной на их территории и открывающей представительства и / или дочерние кредитные организации и /или участвующей в уставном капитале кредитных организаций, расположенных на территории страны другой Стороны. Содержание надзорной информации о финансовом состоянии кредитной организации будет определено Сторонами в процессе реализации настоящего Соглашения.
При рассмотрении обращений кредитных организаций о выдаче разрешений на открытие представительств и дочерних кредитных организаций, лицензий дочерним кредитным организациям на осуществление банковской деятельности, а также на долевое участие в уставном капитале кредитных организаций, Стороны выражают готовность предоставить друг другу дополнительную информацию, необходимую для принятия окончательного решения. Информация, составляющая банковскую тайну в соответствии с банковским законодательством Сторон, может быть предоставлена только с согласия кредитной организации – учредителя.
При принятии решений о выдаче разрешений на открытие представительств и дочерних кредитных организаций, лицензий дочерним кредитным организациям на осуществление банковской деятельности, а также на долевое участие в уставном капитале кредитных организаций, Стороны руководствуются требованиями национального законодательства и принимают во внимание информацию, полученную от органов банковского надзора договаривающейся Стороны.
Одновременно государства-участники взяли на себя обязательство письменно информировать друг друга о принятом решении по вопросу о выдаче разрешений кредитным организациям, расположенным на территории страны другой Стороны, на открытие представительств и дочерних кредитных организаций, лицензий дочерним кредитным организациям на осуществление банковской деятельности, а также на долевое участие в уставном капитале кредитных организаций.
Помимо этого, государства-участники договорились о взаимном обмене информацией о лицах, назначенных на руководящие должности в представительствах и дочерних кредитных организациях учрежденных кредитными организациями, расположенными на территории страны другой Стороны, в случае, если назначаемое лицо не является резидентом страны их пребывания.
Государства, подписавшие вышеупомянутые двусторонние соглашения проявили значительный интерес к сотрудничеству в вопросах осуществления пруденциального банковского надзора, т.е. надзор за соблюдением экономических стандартов, обеспечивающих устойчивость дочерних кредитных организаций, обособленных подразделений учрежденных кредитными организациями, расположенными на территории другого государства.
Основной отличительной чертой пруденциального надзора от других видов банковского надзора за кредитными организациями является предмет этого контроля. По существу пруденциальный надзор представляет собой надзор Банка России за соблюдением кредитными организациями соответствующих банковских нормативов и требований, применительно к финансовым показателям их деятельности.
Предполагается, что в процессе взаимодействия при осуществлении пруденциального надзора органы банковского надзора государств-участников осуществляют документарный контроль за деятельностью дочерних кредитных организаций в соответствии с национальным законодательством по регулированию банковской деятельности. При этом органы банковского надзора государств-участников обязались не препятствовать представлению дочерними кредитными организациями отчетности для кредитной организации - учредителя, необходимой ей для составления консолидированной отчетности по формам, установленным в стране происхождения кредитной организации - учредителя, а также представлению ими отчетности по запросу органа банковского надзора страны происхождения кредитной организации – учредителя. По просьбе органов банковского надзора одного государства органы банковского надзора другого государства согласились предоставлять дополнительную информацию о дочерних кредитных организациях, расположенных на территории их стран необходимую для осуществления надзора за деятельностью кредитной организации - учредителя на консолидированной основе.
В России особенности осуществления пруденциального надзора за зарубежными филиалами уполномоченных банков урегулированы также в Инструкции Банка России от 24 августа 1998 г. № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства». Согласно этому документу надзор за зарубежными филиалами уполномоченных банков осуществляют территориальные учреждения Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка. Целью такого надзора за деятельностью зарубежного филиала уполномоченного банка является оценка риска, который деятельность филиала несет для банка. Уполномоченные банки представляют финансовую, статистическую отчетность зарубежных филиалов в территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка в составе и сроки, установленные для филиалов российских банков, расположенных на территории Российской Федерации. В органы банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала отчетность представляется в порядке и сроки, установленные национальным законодательством страны местонахождения. Копия отчетности, представляемой зарубежным филиалом в органы банковского надзора страны местонахождения, представляется по запросу территориального учреждения Банка России, где расположен головной офис уполномоченного банка.
Взаимодействие осуществляется не только «дистанционно», но и в процессе непосредственного инспектирования кредитных организаций (или их филиалов) на местах. В этом случае органы банковского надзора государств-участников по просьбе органов банковского надзора предоставляют друг другу информацию, полученную по результатам последней инспекционной проверки дочерней кредитной организации. При этом они договорились не препятствовать участию в проверке представителей органов банковского надзора другой Стороны в качестве экспертов (наблюдателей). Вместе с тем, отдельные оговорки, все же существуют. Например, необходимость получения письменного согласия кредитной организации - учредителя на участие представителей органов банковского надзора по месту ее нахождения в инспекционной проверке дочерней кредитной организации.
Помимо пруденциального банковского надзора осуществляется надзор и по другим направлениям, например, валютный надзор, надзор за соблюдением кредитными организациями правил и стандартов корпоративного управления, за выполнением обязательств по ранее выданным кредитам, отсутствием просроченной задолженности по кредитам, предоставленным центральным (национальным) банком и т.п.
Государства-участники также договорились, что при осуществлении надзора за соблюдением кредитными организациями, расположенными на территории другого государства-участника, предписаний органов банковского надзора об устранении выявленных в их деятельности недостатков, их уполномоченные органы будут предоставлять на взаимной основе информацию о существенных изменениях, касающихся кредитных организаций, имеющих дочерние кредитные организации и/или участвующих в капитале кредитных организаций, расположенных на территории другого государства. Речь, в частности, идет: об ограничении круга банковских операций, приостановлении действия и отзыве лицензии, назначении временной администрации по управлению кредитной организацией (консервации кредитной организации), реорганизации или ликвидации кредитной организации.
Как видно из анализа положений соответствующих соглашений, они в основном содержат общие требования и подходы, касающиеся основ межгосударственного сотрудничества в сфере банковского надзора, но имеются и некоторые особенности.
Так, в Соглашении, подписанном с Грузией, определено, что стороны могут выдавать разрешения не только на открытие на своих территориях дочерних кредитных филиалов, но и на открытие обособленных подразделений, а также предоставлять лицензии филиалам кредитных организаций. В аналогичном Соглашении, например, с Казахстаном речь идет уже о представительствах, дочерних кредитных организациях, долевом участии в кредитных организаций. Кроме того, в соглашении с Казахстаном особо подчеркивается, что информация, составляющая банковскую тайну в соответствии с банковским законодательством, может быть представлена только с согласия кредитной организации-учредителя (п.4.1.2 Соглашения от 17 июля 1997 г.).
Банковское регулирование и банковский надзор вряд ли возможно эффективно осуществлять в отрыве от других видов государственной надзорно-контрольной деятельности в денежно-кредитной сфере. Поэтому международное сотрудничество в денежно-кредитной сфере и, в особенности, в сфере банковского регулирования и надзора, может быть эффективной при условии, что все виды надзорно-контрольной деятельности применяются в единстве и взаимосвязи. В этом смысле одним из приоритетных направлений межгосударственного сотрудничества является противодействие финансирования терроризма, а также противодействие легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем.
В конце 90-х годов Межпарламентской Ассамблеей СНГ был принят «Модельный закон о противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем» . В тот же период времени Россией с отдельными странами СНГ были подписаны двусторонние межправительственные соглашения о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, а также финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем .
1 декабря 2004 г. Совет глав государств СНГ принял решение одобрить в основном проект Договора о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем и поручил Исполнительному комитету Содружества Независимых Государств организовать доработку и согласование проекта Договора о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем и его подписание в рабочем порядке
В контексте пресечения легализации преступных доходов создана Евразийская группа (ЕАГ), как аналог FATF на Евразийском пространстве. ЕАГ образована в соответствии с решением Совета министров иностранных дел стран СНГ в октябре 2004г. Государствами-учредителями ЕАГ стали Россия, Белоруссия, Казахстан, Киргизия, Таджикистан, Узбекистан, а также Китай. Статус наблюдателя в ЕАГ получили Великобритания, Грузия, Италия, США, Украина, Франция и Турция, а также международные организации: FATF, МВФ, Всемирный банк, Управление ООН по наркотикам и преступности, Интерпол, Исполнительный комитет СНГ, Организация Договора о коллективной безопасности (ОДКБ), Евразийское экономическое сообщество (ЕврАзЭС), Совет Европы и др. Основная цель ЕАГ - обеспечение эффективного сотрудничества на региональном уровне и интеграция государств - членов этой организации в международную систему противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Россия, являясь председателем этой организации, а также членом FATF, оказывает другим государствам - членам ЕАГ содействие в разработке необходимого национального законодательства по борьбе с отмыванием «грязных» денег и финансированием терроризма. Так, на очередном заседании было решено во всех странах ЕАГ в 2007-2008г. принять базовые законы о противодействии легализации преступных доходов, а также создать уполномоченные финансовые органы («финансовые разведки»).
Согласно Распоряжению Правительства России от 15 ноября 2004 г. № 1449-р Российскую Федерацию в деятельности Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма представляет Росфинмониторинг.
Существенное значение для международного сотрудничества имеют положения Модельного закона устанавливающие важнейшие, на наш взгляд, положения, касающиеся межгосударственного сотрудничества, обмена информацией и правовой помощи в сфере борьбы с финансированием терроризма. Предполагается, что такое сотрудничество должно осуществляться на основе международных договоров на всех стадиях, от стадии сбора информации, предварительного расследования, судебного разбирательства и до исполнения судебных решений.
Выявлению и пресечению финансирования актов терроризма на территории других государств посвящена специальная глава 4 «Модельного закона о противодействии организациям и лицам, деятельность которых имеет целью осуществление актов терроризма на территории других государств», принятого 4 декабря 2004 г.  Согласно этому правовому акту обязательному контролю подлежит операция с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершаются, соответствует или превышает 20 тыс. долл. США. По своему характеру данная операция должна относиться к одному из следующих видов операций: операции с денежными средствами в наличной форме, состоящие в покупке или продаже наличной иностранной валюты, а также в получении физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом; зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории) ; операции по банковским счетам (вкладам), заключающиеся в переводе денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца; иные сделки с движимым имуществом, содержание которых для целей упомянутого Модельного закона устанавливается правительством государства.
Кроме того, операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с вышеуказанным Модельным законом порядке сведения об их участии в экстремистской деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица. Соответствующую информацию могут содержать перечни, составляемые международными организациями, осуществляющими борьбу с терроризмом, или уполномоченными ими органами и признаваемые государством-участником; приговоры (решения) судов и решения иных компетентных органов иностранных государств, признаваемые государством-участником в соответствии с его международными договорами и законодательством.
Все операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю должны фиксироваться организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и сведения о них представляться в уполномоченный государством орган. Кроме того, уполномоченные государством органы надзирают за тем, чтобы организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом разрабатывали специальные правила внутреннего контроля в целях пресечения финансирования терроризма и отмывания преступно нажитых средств и неукоснительно их соблюдали, опираясь на специально разработанные программы и специально назначенных должностных лиц.
Деятельность организаций, в отношении которых установлено, что они осуществляют финансирование актов терроризма, должна быть приостановлена или запрещена в порядке, предусмотренном национальным законодательством. Причем непринятие кредитной организацией (филиалом), осуществляющей на основании лицензии (разрешения) операции с денежными средствами на территории любого государства участника, мер по информированию уполномоченных органов и приостановлению банковских операций лиц причастных к финансированию терроризма либо к отмыванию доходов, полученных преступным путем, влечет за собой отзыв (аннулирование) лицензии (разрешения), применение других мер государственного принуждения в порядке, предусмотренном национальным законодательством.
Таким образом, сотрудничество в сфере банковского регулирования и банковского надзора между государствами, образовавшимися после распада Союза ССР, реализуется по различным направлениям. Однако, как представляется, этот процесс нельзя назвать системным. Во-первых, в него вовлечены не все страны СНГ. Во-вторых, сотрудничество в сфере банковского регулирования и банковского надзора, как правило, ограничивается либо формальным двусторонним взаимодействием государств в рамках многосторонних международно-правовых обязательств (например, противодействие финансирования терроризма, а также противодействие легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем), либо выполнением общепринятых норм и правил банковской деятельности, либо созданием модельного законодательства. При этом практически не ведется работа по унификации национальных государственных стандартов банковской деятельности, по созданию единого механизма обеспечения прав и законных интересов вкладчиков, по формированию единой базы банковской информации, унификации актов подзаконного нормотворчества и т.п. В значительной степени такая ситуация обусловлена предшествовавшими распаду СССР дезинтеграционными процессами, сохранившимися взаимными противоречиями, а также недостатками политического, экономического, и организационно-правового свойства. Между тем, реальная и качественная взаимная интеграция и сотрудничество в банковской сфере могло бы улучшить не только межгосударственные экономические связи, но в первую очередь, обеспечить права и законные интересы конкретных лиц-субъектов экономических отношений.

В заключение хотелось бы сформулировать некоторые общие замечания и выводы:
Несомненно, сложнейшим направлением межгосударственного сотрудничества в денежно-кредитной сфере на постсоветском пространстве следует признать намерение создать единую денежно-кредитную систему, единый платежный и валютный союз, включая введение единой валюты.
Не менее важным является такое интеграционное направление межгосударственного сотрудничества является работа по унификации правовых основ денежно-кредитного регулирования, включая банковское регулирование, банковский надзор либо сотрудничество в борьбе с финансированием терроризма или в вопросах противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Например, разрабатываются и принимаются модельные законодательные акты; координируются совместные действия по противодействию использования денежно-кредитных институтов в преступных целях; осуществляется сотрудничество и по другим направлениям.
Вместе с тем, необходимо признать, что несмотря на многочисленные декларации и заявления, в том числе и облеченные в форму международных правовых актов, независимые государства, возникшие на постсоветском пространстве, и подписавшие соответствующие документы, на самом деле оказались не готовы даже на частичное ограничение своих суверенных полномочий в денежно-кредитной сфере. В первую очередь, именно по этой причине значительная часть межгосударственных интеграционных проектов осталась нереализованной. Что касается будущего упомянутых межгосударственных интеграционных проектов, то их реализация, по нашему мнению, возможно исключительно в рамках конституционных процедур.
Важнейшим элементом таких конституционных процедур, особенно применительно к идее объединения денежно-кредитных систем, создания валютного союза, в особенности, введения единой валюты для независимых государств, возникших после распада СССР на постсоветском пространстве, на наш взгляд, являются референдумы, проведенные на основе их национального конституционного законодательства. Как нам представляется, только по результатам референдумов, проведенных на конституционной основе, может приниматься и реализовываться стратегия глубокой денежно-кредитной интеграции, а тем более создание любых вариантов валютных союзов.
В качестве первого шага вполне могло бы стать использование Россией своей национальной валют – российского рубля, при расчетах за экспортируемые из России товары и услуги.