На денежно-кредитную политику России оказывают влияние процессы взаимодействия с другими государствами, существующими на территории бывшего СССР.

За прошедшие годы на постсоветском пространстве с участием России и государств, образованных на территории бывшего СССР, было создано несколько политико-экономических образований, среди которых: Содружество Независимых Государств (СНГ) с собственной базой международно-правых актов и договоров, провозглашающих сотрудничество в денежно-кредитной сфере; Евразийское экономическое сообщество (ЕврАзЭС); Союзное государство России и Белоруссии. 23 февраля 2003 г. главами четырех государств (Россия, Белоруссия, Казахстан и Украина) было заявлено о создании нового регионального межгосударственного объединения - Единого экономического пространства, или Организации региональной интеграции[1], юридическое оформление которого должно было быть подготовлено к сентябрю 2003 года[2].

Свои обязательства перед государствами - членами СНГ Россия оговорила и перед Европейскими сообществами и их государствами-членами. Речь, в частности, идет о предоставлении преимуществ в двустороннем порядке на основе соответствующих соглашений или сложившейся практики странам бывшего СССР в областях, подпадающих под Соглашение о партнерстве и сотрудничестве, учреждающее партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами - с другой стороны, подписанное 24 июня 1994 г.

Речь идет о специальных условиях деятельности в банковском и финансовом секторе России, включая учреждение и функционирование кредитных организаций, движение капитала, текущие платежи и доступ к ценным бумагам для резидентов государств бывшего СССР в течение переходного периода (приложение № 1 к Соглашению от 24 июня 1994 г.).

Адекватное понимание международно-правовых особенностей функционирования банковской системы России без учета ее международных обязательств как члена различных международных договоров на постсоветском пространстве было бы неполным[3].

Содружество Независимых Государств создано в соответствии с Соглашением о создании Содружества, подписанным руководителями Белоруссии, России и Украины 8 декабря 1991 г. в Минске[4], протоколом к Соглашению о создании СНГ 21 декабря 1991 г., Уставом Содружества Независимых Государств от 22 января 1993 года[5].

Практически сразу после распада СССР и создания СНГ многие бывшие союзные республики выражали намерение остаться в единой денежно-кредитной системе, основанной на сохранении рубля в качестве единственного платежного средства на своих территориях. В связи с такими намерениями между Россией и некоторыми государствами было подписано множество двусторонних и многосторонних договоров, касающихся сотрудничества в денежно-кредитной сфере, на основе сохранения рубля в качестве единой валюты.

Как показывает анализ многочисленных договоров и соглашений, касающихся межгосударственного сотрудничества России со странами СНГ в денежно-кредитной сфере, и реального состояния такого сотрудничества, подписанные документы так и не привели к созданию в рамках СНГ декларируемой единой денежной, валютной или финансовой системы. Наоборот, несмотря на подписанные международно-правовые акты и вопреки их содержанию, произошло фактическое и юридическое размежевание стран СНГ в денежно-кредитной сфере.

Провозглашенные в договорах идеи и намерения использовать рубль в качестве единого платежного средства остались невыполненными. Речь идет о таком большом количестве многосторонних и двусторонних договоров, что одно их перечисление заняло бы непозволительно большой объем данной работы[6].

В реальности значительная часть международных договоров и обязательств использовалась не столько для достижения взаимных интересов и создания единой денежно-кредитной системы на постсоветском пространстве, сколько для обеспечения наиболее безболезненного перехода некоторых государств к собственной национальной валюте и собственному денежно-кредитному регулированию. При этом национальные интересы самой России, видимо, особенно во внимание не принимались. Очевидно, именно в связи с этим двусторонние и многосторонние соглашения, касающиеся создания единой денежно-кредитной системы на постсоветском пространстве, действовали вплоть до 1 декабря 2000 г.[7], несмотря на то что реального объединения не происходило.

Между тем опыт правового, политического и экономического взаимодействия России с другими государствами по поводу сближения или создания единой денежно-кредитной системы необходимо изучать и учитывать, чтобы не повторять прошлых ошибок в будущем.

Так, 15 мая 1992 г. главы государств - участников СНГ в целях улучшения расчетов между хозяйственными организациями и сокращения взаимной задолженности за товары и услуги договорились заключить Соглашение о механизме дальнейшего функционирования денежной системы, основанном на едином законном платежном средстве - рубле, и о соответствующих методах проведения согласованной денежно-кредитной политики в рублевой зоне с учетом перспективы введения национальных денежных единиц отдельными государствами - бывшими республиками Союза ССР. Национальным (центральным) банкам было поручено не позднее 20 мая 1992 г. определить сроки урегулирования взаимных платежно-расчетных отношений[8].

В соответствии с продекларированным в Соглашении от 15 мая 1992 г. желанием стран СНГ сотрудничать с Россией в денежно-кредитной сфере Правительство России приняло Постановление от 3 сентября 1992 г. № 658 "О платежно-расчетных и денежно-кредитных отношениях с государствами - бывшими республиками Союза ССР"[9].

Как отмечается в упомянутом Постановлении Правительства России, основной его целью было упорядочение платежно-расчетных и денежно-кредитных отношений России с государствами рублевой зоны, стабилизация денежного обращения на основе использования рубля и обеспечение условий для введения его конвертируемости. Так, на Государственный комитет Российской Федерации по экономическому сотрудничеству с государствами - членами Содружества было возложено осуществление координации действий министерств и ведомств России при подготовке проектов соглашений с государствами, сохраняющими рубль в качестве законного платежного средства, выработке механизма дальнейшего функционирования единой денежной системы и соответствующих методов проведения согласованной денежно-кредитной политики. Кроме того, Госкомитету России по экономическому сотрудничеству с государствами - членами Содружества предстояло разработать предложения по совершенствованию платежно-расчетного механизма в отношениях с государствами - членами Содружества, в частности порядка валютных операций и расчетов с участием физических и юридических лиц - резидентов соответствующих государств. Однако до сих пор непонятно, почему подобное поручение было дано не Банку России и не Минфину России, а государственному органу, не имеющему какого-либо опыта и серьезных полномочий в сфере денежно-кредитного регулирования.

Постановлением Правительства России от 3 сентября 1992 г. № 658 "О платежно-расчетных и денежно-кредитных отношениях с государствами - бывшими республиками Союза ССР", кроме того, предписывалось подготовить проекты двусторонних соглашений:

о взаимных обязательствах и платежно-расчетных отношениях Российской Федерации с государствами, принявшими на себя обязательства по участию в рублевой зоне;

о взаимных обязательствах и платежно-расчетных отношениях Российской Федерации с государствами, вводящими национальную валюту.

Однако результативность от применения вышеназванного Соглашения СНГ от 15 мая 1992 г. и вышеупомянутого Постановления Правительства России оказалась малоэффективной, более того, его реализация, как представляется, только усилила негативные процессы, которые уже существовали в экономике и денежно-кредитной сфере России. Упомянутые документы юридически оформили практику "технического подкрепления" национальной валютой России в наличной и безналичной форме правительств и центральных банков бывших союзных республик, ставших к тому времени независимыми иностранными государствами. Подобные действия органов государственной власти России создавали предпосылки для ущемления национальных интересов Российской Федерации, интересов ее граждан и юридических лиц.

Так называемое "техническое подкрепление" наличной и безналичной российской национальной валютой нельзя назвать даже полноценным государственным кредитом, поскольку его применение не ограничивалось определенным сроком, не сопровождалось надлежащим обеспечением и не обусловливалось уплатой должником процентов или какими-либо иными условиями политического, экономического или социального характера. Причем такая политика осуществлялась в период, когда даже благополучные страны и международные финансовые институты, предоставляя финансовые ресурсы самой России, не допускали той благотворительности, которую позволяли себе государственные органы России. Предоставление Россией беспроцентного, бессрочного и необеспеченного "технического" или какого-либо иного "подкрепления" другому государству в виде собственной национальной валюты можно было бы увязать с условиями политического, социального и иного характера, в которых была заинтересована Россия, и зафиксировать их в совместных политических соглашениях. Кстати, именно так поступали с Россией другие государства и международные организации. Однако в тот период органами государственной власти России этого сделано не было.

Таким образом, принятие и реализация вышеупомянутых договоров (соглашений) и нормативных правовых актов способствовали тому, что в России на государственном уровне активно применялась практика не столько кредитования, сколько прямого вывоза наличной национальной валюты в ставшие суверенными государствами республики бывшего СССР. Причем такая политика проводилась в период, когда в самой России происходила гиперинфляция, резко снизились устойчивость и курс национальной валюты по отношению к иностранным валютам, не хватало продуктов, существенно повысились цены на товары и услуги. О том, как был организован процесс вывоза национальной валюты, можно судить из содержания указания ГТК РФ от 7 октября 1992 г. № 01-12/134 "О ввозе и вывозе наличной валюты Российской Федерации юридическими лицами", которое было признано утратившим силу лишь в 1999 года[10]. В упомянутом указании отмечается: "Письмом Банка России от 02.09.92 № 14-2-4/71 установлен порядок ввоза на территорию Российской Федерации и вывоза с территории Российской Федерации наличной валюты Российской Федерации в целях подкрепления национальных банков республик, находящихся в единой рублевой зоне...". При этом под "валютой Российской Федерации" в упомянутом правовом акте понимались "банкноты Государственного банка СССР и Банка России, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в Российской Федерации, а также изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки". Вывоз наличной валюты РФ для подкрепления национальных банков государств, "входящих в рублевую зону", осуществлялся на основании распоряжения Департамента эмиссионно-кассовых операций Банка России, подписанного директором Департамента или его заместителем и заверенного гербовой печатью Департамента. При этом устанавливалось, что из национальных банков государств, входящих в рублевую зону, на территорию Российской Федерации может ввозиться ветхая, изымаемая из обращения валюта Российской Федерации, подлежащая сдаче в Центральное хранилище Банка России. Основанием для ввоза являлись описи денежной наличности с указанием общей суммы и сумм по каждому достоинству, подписанные должностными лицами национальных банков и заверенные гербовой печатью соответствующих банков.

Остается только догадываться, с какой скоростью все это "наличное денежное подкрепление" российскими рублями суверенных государств вновь возвращалось из этих республик на товарные и валютные рынки России, способствуя снижению курса ее национальной валюты, подстегивая растущую инфляцию, а в конечном итоге усугубляя кризисные экономические явления 90-х гг. прошлого века.

Дальнейшее развитие вышеуказанная практика получила после подписания в Бишкеке Соглашения о единой денежной системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства, от 9 октября 1992 года[11].

В соответствии с этим Соглашением государства-участники подтвердили стремление поддерживать и развивать сложившиеся экономические связи в интересах своих народов на взаимовыгодной и равноправной основе, стремясь к стабилизации денежного обращения и защите экономических интересов населения и хозяйствующих субъектов от инфляции. Для этого они объявили, что на их территориях единым законным платежным средством является рубль, а всякие ограничения на обращение рубля не допускаются. Бросается в глаза, что в тексте Соглашения применительно к рублю не упоминается его принадлежность к России. Используются такие фразеологические обороты, которые обезличивают идентификацию рубля именно как национальной валюты России. Помимо этого, не исключалось, что на территории государств-участников наряду с рублем, законным платежным средством в наличном обороте могут быть "признаны другие аналоги денег (купоны, расчетные билеты и т.п.), эмиссия которых должна производиться в пределах общей суммы рублевой эмиссии в соответствии со ст. 7 Соглашения". Таким образом, когда речь шла о России, российский рубль становился валютой "для всех", но, когда речь шла о других государствах-участниках, каждое из них сохранило за собой право параллельно вводить собственную валюту на своей территории, скромно именуя ее "другим аналогом денег".

Государства - участники Соглашения от 9 октября 1992 г. приняли на себя ответственность за поддержание устойчивости рубля и, исходя из этого, ответственность за координацию своей бюджетной, налоговой, денежно-кредитной и валютной политики (ст. 2 Соглашения). Уже в этом положении содержится серьезное противоречие. Федеральные органы государственной власти России, подписывая соответствующие соглашения, не имели конституционных полномочий соглашаться с тем, что какие-либо иные государства, кроме самой России, могут отвечать за устойчивость ее национальной валюты. Таким образом, еще не создав единого валютного союза или единой валюты для стран СНГ, Соглашение от 9 октября 1992 г., помимо намерения некоторых государств использовать национальную валюту России на своей территории в своей денежно-кредитной системе и в межгосударственных расчетах, содержало положения, изменявшие сущность рубля и его статус как национальной валюты России, регулирование которой должно было оставаться в исключительном ведении Российской Федерации. За устойчивость национальной валюты России должна была отвечать только Россия, и только Россия могла осуществлять любые государственные регулирующие функции в отношении собственной валюты.

Признав необходимость создания Межгосударственного банка как первоочередной задачи осуществления взаимных межгосударственных расчетов, государства - участники Соглашения пошли еще дальше. Они установили буквально следующее правовое положение: "До образования Межгосударственного банка Стороны делегируют Центральному банку Российской Федерации право осуществлять эмиссию наличных денег и регулировать кредитную эмиссию, объемы которой определяются Межбанковским координационным Советом национальных (центральных) банков государств рублевой зоны. Российская Федерация берет на себя обязательство по удовлетворению потребности в налично-денежных средствах национальных (центральных) банков Сторон. Стороны будут оказывать своим национальным (центральным) банкам всемерное содействие в осуществлении единой денежно-кредитной политики" (ст. 6 Соглашения).

Очевидно, что избранный в рассматриваемом Соглашении подход явно противоречил национальным интересам России с точки зрения ее экономики и национального законодательства. На момент принятия Соглашения действовала Конституция (Основной закон) Российской Федерации от 12 апреля 1978 г. с последующими изменениями и дополнениями, в которой однозначно декларировалось: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия относятся к ведению федеральных органов государственной власти РФ. Причем если Совет Министров РФ в пределах своих полномочий должен был способствовать осуществлению мер по укреплению денежной и кредитной системы, то решение более общих вопросов, касающихся внутренней и внешней политики, законодательного регулирования организации управления народным хозяйством, финансовой системы, было возложено на Съезд народных депутатов РФ и Верховный Совет России (ст. ст. 104, 109, 125 Конституции России 1978 г.). Однако Соглашение, содержание которого противоречило национальному законодательству России, было подписано от имени России, длительное время применялось, а формально продолжает действовать и сейчас. При этом упомянутое Соглашение от 9 октября 1992 г. процедуру ратификации не проходило. В то же время в нем содержатся некоторые формулировки, понимание которых вообще затруднительно не только с точки зрения национального законодательства России, но и с точки зрения логики международно-правового регулирования. Так, в ст. 7 Соглашения государства-участники заявили, что "являются правопреемниками рубля бывшего СССР и признают полную ответственность по требованиям и обязательствам, связанным с эмиссией рубля, произведенной бывшим Госбанком СССР, а также национальными (центральными) банками Сторон за период до 1 января 1992 г. Кредитная эмиссия, произведенная банками в 1992 г. до заключения рассматриваемого Соглашения, должна учитываться Межбанковским координационным советом национальных (центральных) банков государств рублевой зоны при определении квот на кредитную эмиссию в 1992 - 1993 гг.". Неясно, как государства могут стать правопреемниками денежной единицы, а денежная единица - принадлежать одновременно всем государствам, подписавшим Соглашение. Если же речь идет об СССР как о государстве, то все бывшие союзные республики, подписавшие Соглашение, не могли одновременно стать правопреемниками бывшего СССР в отношении друг друга. Нелогичность вышеприведенной формулировки очевидна.

В соглашении государства-участники признали необходимым достижение свободной конвертируемости рубля и в этих целях согласились координировать свою деятельность, осуществлять взаимодействие с международными финансовыми и банковскими институтами. Кроме того, было решено применять курс рубля, устанавливаемый Банком России, на территориях государств-участников в порядке, определяемом их национальными (центральными) банками. Таким образом, и в этом вопросе Россия оказалась в наименее выгодном положении.

С момента подписания Соглашения от 9 октября 1992 г. на резидентов государств рублевой зоны, не согласовавших с Договаривающимися Сторонами своей денежно-кредитной политики и не присоединившихся к этому Соглашению, были распространены нормы и правила валютного регулирования, открытия и использования рублевых счетов в банках, действующие для нерезидентов (ст. 10 Соглашения). Из этого положения следует, что в отношении граждан государств, подписавших Соглашение, действовал противоположный вывод: на них распространялись правила, относящиеся к "резидентам".

Таким образом, даже фрагментарный анализ свидетельствует о том, что Соглашение от 9 октября 1992 г. не обеспечивало соблюдение интересов России в денежно-кредитных отношениях с другими государствами-участниками как равноправного партнера Содружества.

В Декларации глав государств - участников СНГ от 14 мая 1993 г. уже не упоминается о единой денежно-кредитной системе и едином платежном средстве. Главы государств - участников Содружества высказались лишь о перспективах Экономического союза и необходимости "проводить скоординированную финансовую, кредитно-денежную и валютную политику".

В Постановлении от 30 июня 1993 г. № 5301-1 "О государственных кредитах правительствам государств - бывших республик Союза ССР" Верховный Совет РФ[12] попытался упорядочить предоставление государственных кредитов в валюте Российской Федерации правительствам государств - бывших республик Союза ССР и обеспечить более эффективное их использование. Было решено прекратить с 1 июля 1993 г. предоставление технических (платежных) кредитов правительствам и центральным (национальным) банкам государств - бывших республик Союза ССР, предоставлять бывшим союзным республикам государственные кредиты в 1993 г. после переоформления соответствующих долгов в государственные долги соответствующих государств СНГ перед Россией. Очевидно, что в данном случае речь могла идти только о внешних долгах иностранных государств перед другим государством - Российской Федерацией. В то же время Верховный Совет России согласился с предложением Совета Министров - Правительства России и Банка России об отнесении ассигнований из республиканского бюджета РФ для предоставления вышеуказанных государственных кредитов на государственный внутренний долг России и о соответствующем увеличении в установленном порядке верхнего предела государственного внутреннего долга России на 2,3 трлн. рублей[13].

Банку России было рекомендовано оформить задолженность в пределах указанной суммы государственного внутреннего долга на срок до 2000 г. с погашением с 1995 г. ежегодно равными долями без начисления процентов.

Между тем согласно ст. 1 действовавшего в то время Закона РФ от 13 ноября 1992 г. "О государственном внутреннем долге Российской Федерации"[14] государственным внутренним долгом России признавались долговые обязательства Правительства России, выраженные в валюте Российской Федерации (далее - долговые обязательства Российской Федерации), перед юридическими и физическими лицами, если иное не установлено законодательными актами Российской Федерации. Ясно, что согласно ст. 1 Закона РФ "О государственном внутреннем долге Российской Федерации" долг некоторых стран СНГ России - это их (суверенных государств) внешний долг перед Россией, но никак не внутренний долг Правительства России или самой России перед российскими юридическими и физическими лицами.

Таким образом, нуждаясь в свободных денежных средствах, в том числе для погашения долгов по утраченным вкладам населения в Сбербанке России, государство за счет увеличения внутреннего долга Российской Федерации кредитовало некоторые суверенные государства Содружества в рамках так и не созданной единой денежно-кредитной системы СНГ.

Как показали последующие годы, экономическая, политическая или какая-то иная отдача от такого рода расходов для России оказалась крайне незначительной, если не сказать негативной.

Ограничив возможности предоставления платежных (технических) кредитов правительствам и центральным банкам государств СНГ, Верховный Совет в Постановлении от 30 июня 1993 г. одновременно сохранил за Банком России право передавать в распоряжение правительств и центральных (национальных) банков государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства, рублевую наличность денежными купюрами образца 1961 - 1993 гг., находившимися в тот период в обращении в самой России (государственными казначейскими билетами СССР и билетами Госбанка СССР, а также банковскими билетами Банка России). Для выполнения таких операций требовалось подписать соответствующие межправительственные и межбанковские соглашения, предусматривающие для государств, с которыми заключены соглашения о порядке и условиях использования на их территориях валюты РФ в качестве законного платежного средства, безусловный возврат денежной наличности Банку России в случае введения этими государствами национальных валют и (или) при изъятии соответствующих купюр из обращения. Следовательно, активно применявшийся в 1992 - 1993 гг. вывоз наличных денег из России в интересах правительств и национальных банков других государств Верховный Совет России так и не приостановил.

7 сентября 1993 г. в Москве было подписано Соглашение о практических мерах по созданию рублевой зоны нового типа. В соответствии с новым Соглашением правительства и центральные (национальные) банки Республики Казахстан, Российской Федерации, Республики Узбекистан, Республики Армения, Республики Беларусь и Республики Таджикистан в связи с прекращением обращения на территории России денежных билетов Госбанка СССР и Банка России образца 1961 - 1992 гг. приняли решение о создании рублевой зоны нового типа и вновь выразили стремление иметь общую денежную систему с использованием рубля - валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства на территории государств-участников. Необходимым условием создания рублевой зоны нового типа должны были стать согласованность по основным параметрам экономической политики государств - участников Соглашения; унификация основных принципов таможенного, налогового, бюджетного, банковского и валютного законодательства, методов денежно-кредитного регулирования; обеспечение свободного движения товаров, инвестиций и рабочей силы между территориями сторон. Государства-участники согласились, что после реализации каждой из сторон вышеперечисленных условий переход на общую с Российской Федерацией денежную систему будет регулироваться и определяться отдельными двусторонними соглашениями соответствующих государств и Российской Федерации.

Вопреки логике объединения государства-участники согласились, что первым шагом к созданию рублевой зоны нового типа станет обеспечение стабильности функционирования существующих денежных систем сторон с использованием в наличном обращении их денежных единиц, т.е. фактически произошло разъединение. При этом государства - участники Соглашения от 7 сентября 1993 г. приняли обязательство поддерживать устойчивый по отношению к рублю Российской Федерации обменный курс валют в целях нормализации хозяйственных связей и углубления экономической интеграции и обеспечивать их взаимную конвертируемость (обратимость).

Кроме того, предполагался переходный период, в течение которого государства-участники при необходимости могли вводить собственные денежные знаки, а денежно-кредитные отношения сторон основывались на взаимном признании функционирующих денежных знаков. Государства-участники согласились, что в тех из них, где денежные билеты Госбанка СССР и Банка России образца 1961 - 1992 гг. не изъяты из обращения, эти денежные билеты могут использоваться в качестве законного платежного средства на их территориях. В случае необходимости для какого-либо из государств-участников ввести в обращение собственные денежные знаки в качестве временной меры это государство принимает согласованные с другими Сторонами решения, направленные на недопущение вывоза денежных билетов Госбанка СССР и Банка России образца 1961 - 1992 гг. со своей территории на территорию государств, где эти денежные билеты продолжают использоваться в качестве законного платежного средства.

Механизм поддержания устойчивости обменных курсов денежных единиц государств - участников Соглашения от 7 сентября 1993 г. по отношению к рублю Российской Федерации обеспечивался путем согласования сторонами основных параметров денежно-кредитной, финансовой, валютной и таможенной политики, а также путем проведения центральными (национальными) банками Сторон согласованных валютных интервенций на рынках.

Государства-участники договорились, что в качестве основных показателей денежно-кредитной политики они будут согласовывать:

объем денежной массы на территории государств - участников Соглашения;

размеры дефицитов консолидированных бюджетов;

показатели регулирования деятельности коммерческих банков;

процентные ставки по кредитам, а в двусторонние соглашения с Российской Федерацией могут включаться и другие показатели. Кроме того, было решено проводить единую политику в отношении валют третьих стран.

Что касается расчетов и платежей юридических и физических лиц государств-участников, то в Соглашении решено, что они осуществляются в установленном порядке через систему корреспондентских счетов коммерческих и центральных (национальных) банков.

Несмотря на то что создание рублевой зоны нового типа было лишь провозглашено, а ее реализация сдвинута на неопределенный срок, новое Соглашение по-прежнему сохраняло различные формы использования российской национальной валюты между различными государствами-участниками. Так, для обеспечения в переходный период взаимных расчетов по неторговым операциям Стороны приняли на себя обязательство продавать друг другу национальные денежные знаки, в том числе денежные билеты Банка России образца 1993 г. и рубли образца 1961 - 1992 гг. Кроме того, государства-участники согласились, что они могут предоставлять друг другу в установленном порядке государственные кредиты на основе межправительственных соглашений.

Дальнейшее размежевание государств СНГ вместо создания единой денежно-кредитной системы или сотрудничества в сфере денежно-кредитного регулирования проявилось в международных правовых документах, принятых ими позднее.

24 сентября 1993 г. в Москве некоторые страны СНГ подписали Договор о создании Экономического союза[15], который предполагает согласованную денежно-кредитную, бюджетную, налоговую, ценовую, внешнеэкономическую, таможенную и валютную политику (ст. 3 Договора).

Экономический союз создается путем поэтапного углубления интеграции, координации действий в осуществлении экономических реформ через:

межгосударственную (многостороннюю) ассоциацию свободной торговли;

таможенный союз;

общий рынок товаров, услуг, капиталов и рабочей силы;

валютный (денежный) союз.

Каждой форме интеграции предусматривается комплекс взаимосвязанных мероприятий, которые должны быть приняты и осуществлены в соответствии с отдельными соглашениями. Для настоящей работы представляют интерес международно-правовые аспекты интеграции денежно-кредитной сферы стран СНГ, участвующих в Экономическом союзе.

Государства-участники взяли на себя обязательства содействовать созданию совместных предприятий, сети коммерческих и финансово-кредитных учреждений и организаций; координировать свою инвестиционную политику, включая привлечение иностранных инвестиций и кредитов в областях, представляющих взаимный интерес (ст. ст. 12, 13 Договора).

Применительно к сфере денежно-кредитных, финансовых и валютных отношений страны - участницы Экономического союза больше не упоминают о намерении создать единую денежно-кредитную систему, основанную на рубле как едином платежном средстве или на какой-либо иной валюте. Они выразили намерение лишь согласовывать "политику в области денежно-кредитных, валютных и финансовых отношений". На этапе функционирования межгосударственной ассоциации свободной торговли государства-участники согласились использовать в своих валютно-кредитных и финансовых отношениях "мультивалютную систему, охватывающую национальные валюты, функционирующие в отдельных государствах, и систему, основанную на рубле Российской Федерации" (ст. ст. 14, 15 Договора). Какое содержание при этом вкладывается в вышеприведенную формулировку, остается только догадываться, так как в самом Договоре оно не раскрывается. Но в Договоре отмечается, что на этапе формирования валютного союза будет обеспечиваться "переход во взаимных расчетах к моновалютной системе, основанной на общей (резервной) валюте, в основе которой лежат наиболее употребляемые и стабильные валюты Договаривающихся Сторон", т.е. рубль в качестве валюты уже вовсе не упоминается. Наоборот, в Договоре отмечается, что формирование валютно-денежной системы будет базироваться на использовании национальных валют и будет осуществляться поэтапно через создание платежного союза, основанного на принципах:

взаимного признания национальных валют и осуществления их официальных котировок;

осуществления платежей в национальных валютах с использованием многостороннего клиринга через Межгосударственный банк и другие расчетные центры;

введения механизма согласованного взаимного кредитования дефицитов платежных балансов;

достижения взаимной конвертируемости национальных валют по текущим операциям.

По мере углубления интеграционных процессов согласно Договору от 24 сентября 1993 г. платежный союз должен трансформироваться в валютный союз, предусматривающий:

применение плавающих курсов валют и согласование пределов их взаимных колебаний;

введение банковского механизма поддержания курсов валют;

достижение полной конвертируемости национальных валют (ст. 16 Договора).

Фактически налицо валютное размежевание стран СНГ, но Договор о создании Экономического союза по-прежнему сохранял возможность использовать в межгосударственных отношениях двусторонние соглашения России и государств СНГ, заключивших Соглашение о практических мерах по созданию рублевой зоны нового типа или присоединившихся к нему (ст. 17 Договора).

Итак, по прошествии более 10 лет можно с сожалением констатировать, что ни единая денежно-кредитная система, основанная на единой валюте, российской или какой-либо иной, ни валютный союз на постсоветском пространстве так и не созданы. Единственным реальным воплощением соглашений и договоров десятилетней давности, касающихся объединения денежных систем и введения рублевой зоны в некоторых странах СНГ, стали учреждение Межгосударственного банка и создание Платежного союза.

Помимо СНГ на постсоветском пространстве созданы и другие межгосударственные союзы и международные организации, также декларирующие сотрудничество в денежно-кредитной сфере и создание платежных союзов. Например, в ст. 49 Договора о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве от 26 февраля 1999 г.[16] было принято решение формировать платежную систему государств-участников для обслуживания расчетов по товарообороту в межгосударственной и предпринимательской сферах, по неторговым операциям, услугам транспорта, связи и других отраслей, а также по государственным, банковским и коммерческим кредитам, обменным валютным операциям.

В соответствии с Договором от 26 февраля 1999 г. Единым экономическим пространством признается пространство, состоящее из территорий государств-участников, на котором функционируют однотипные механизмы регулирования экономики, основанные на рыночных принципах и применении гармонизированных правовых норм, существует единая инфраструктура и проводится согласованная налоговая, денежно-кредитная, валютно-финансовая, торговая и таможенная политика, обеспечивающие свободное движение товаров, услуг, капитала и рабочей силы (ст. 1 Договора).

К числу основных целей формирования Единого экономического пространства Договор о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве относит проведение согласованной налоговой, денежно-кредитной, валютно-финансовой, торговой, таможенной и тарифной политики.

Государства - участники Договора от 26 февраля 1999 г. условились применять согласованный порядок валютного регулирования во внешнеторговых операциях, основанный на мониторинге действующего в государствах-участниках законодательства в данной области.

Принято решение о регулярном обмене информацией между центральными (национальными) банками, включая информацию по текущим и капитальным операциям платежного баланса. В дальнейшем государства-участники намерены разработать отдельное Соглашение о применении общей системы валютного надзора (ст.ст. 3, 17 Договора от 26 февраля 1999г.).

Государственное регулирование экономики по соглашению государств - участников Договора о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве направляется на проведение институциональных преобразований, эффективное управление собственностью, регулирование отношений различных отраслей экономики с банковским сектором, создание новых механизмов привлечения финансовых средств, упорядочение межгосударственных расчетов.

Реализуя соглашения по взаимной конвертируемости национальных валют, каждое из государств-участников обязалось продолжать последовательную либерализацию валютной политики, а именно:

отменить ограничения на использование валюты других государств по текущим операциям;

ввести единый обменный курс национальной валюты по текущим операциям платежного баланса;

способствовать допуску банков-нерезидентов на внутренние валютные рынки;

отменить ограничения на ввоз и вывоз национальной валюты уполномоченными банками.

Кроме того, стороны высказались за присоединение к статье 8 Устава Международного валютного фонда. В целях реализации мер по обеспечению взаимодействия национальных валютно-финансовых систем и по завершению этих мероприятий должны быть подписаны соответствующие протоколы (ст. ст. 31, 46 Договора о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве).

В Договоре между Республикой Белоруссия, Республикой Казахстан, Киргизской Республикой и Российской Федерацией об углублении интеграции в экономической и гуманитарной областях от 29 марта 1996 г.[17] также принято решение об усилении координации политики государств-участников в денежно-кредитной и валютно-финансовой сферах. Кроме того, декларируется необходимость создания эффективной платежно-расчетной системы (ст. 7 Договора). На начальном этапе государства - участники Договора от 29 марта 1996 г. намерены добиваться существенного снижения инфляции и стабилизации обменных курсов национальных валют, полной конвертируемости национальных валют, а также обеспечить равный доступ субъектов-резидентов на рынки валют государств - участников Договора. Кроме того, было принято решение о создании центральными банками государств-участников межбанковского союза в целях взаимных консультаций и координации осуществляемых мер. На последующих этапах интеграции предполагалось перейти к единым стандартам и практике регулирования банковской деятельности и, в зависимости от достигнутой степени интеграции, ввести единую валюту (ст. 7 Договора от 29 марта 1996 г.). Таким образом, как завершающий итог интеграционных процессов в денежно-кредитной сфере в вышеупомянутом Договоре вновь возникла идея введения единой валюты на территориях нескольких государств бывшего СССР.

Необходимо упомянуть и о ЕврАзЭС - международной организации, именуемой Евразийским экономическим сообществом, созданной некоторыми государствами бывшего СССР[18] в соответствии с Договором об учреждении Евразийского экономического сообщества, подписанным в Астане 10 октября 2000 года[19].

В преамбуле Договора от 10 октября 2000 г. выражается готовность государств-участников выполнять обязательства (включая интеграцию в денежно-кредитной сфере) в соответствии с ранее заключенными международными договорами[20].

ЕврАзЭС обладает полномочиями, добровольно передаваемыми ему Договаривающимися Сторонами в соответствии с положениями Договора от 10 октября 2000 г. При этом Договаривающиеся Стороны остаются суверенными и равноправными субъектами международного права (ст. 1 Договора). Для выполнения целей и задач Договора от 10 октября 2000 г. в рамках ЕврАзЭС созданы и функционируют Межгосударственный Совет (Межгоссовет); Интеграционный Комитет; Межпарламентская Ассамблея (МПА); Суд Сообщества.

Интеграцией государств-участников (включая денежно-кредитную сферу) призван заниматься Интеграционный Комитет - постоянно действующий исполнительный орган ЕврАзЭС. Интеграционный Комитет обеспечивает реализацию решений Межгосударственного Совета, программ интеграции, договоров и соглашений, действующих между Сторонами, а также учреждает соответствующие межгосударственные комиссии и комитеты, привлекает независимых экспертов в различных областях экономики, права, управления и в иных сферах интеграции (ст. 19 Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества от 10 октября 2000 г.). В состав Интеграционного Комитета входят первые заместители глав правительств каждого государства, а также министры, ответственные за сотрудничество с государствами СНГ, министры экономики и финансов. Интеграционный Комитет возглавляется председателем, назначаемым Межгосударственным Советом на ротационной основе. Через правительства государств-участников Интеграционный Комитет контролирует выполнение решений органов управления интеграцией в ЕврАзЭС.

Итак, результаты даже фрагментарного анализа международно-правовых актов, призванных способствовать сближению денежно-кредитных систем государств, существующих на постсоветском пространстве, позволяют сформулировать некоторые выводы.

На начальном этапе участие России в интеграционном процессе, основанном на использовании единой валюты - российского рубля, скорее всего, было обусловлено желанием сохранить экономическое единство и политическое союзничество между суверенными государствами на постсоветском пространстве. Однако добиться этого не удалось.

Более того, положения некоторых международно-правовых договоров использовались некоторыми странами не столько в интересах стратегических интеграционных целей, сколько для решения тактических задач и создания наиболее благоприятных условий для относительно безболезненного перехода к собственной экономической и денежно-кредитной политике, опираясь на возможности участия в рублевой зоне и в едином торговом пространстве.

Какую реальную геополитическую или экономическую выгоду от действия многочисленных договоров и соглашений, принятых после распада СССР, получила Россия, судить политикам и экономистам. Но с позиций сегодняшней правовой и даже геополитической реальности очевидно, что часть действовавших и действующих международных правовых договоров со странами СНГ, участником которых является Российская Федерация, по крайней мере в части, касающейся денежно-кредитной сферы, явно устарела. Некоторые положения международных договоров и соглашений дублируют, а иногда противоречат друг другу.

Принятие некоторых, в том числе рассмотренных в данной главе, договоров (соглашений) было связано с определенным этапом межгосударственных отношений стран СНГ сразу после распада Союза ССР, когда они еще не имели собственной институциональной базы для введения национальной валюты и осуществления собственной денежно-кредитной политики. Теперь этот этап пройден, но многие международные правовые акты, подписанные в рамках СНГ, сохранились в устаревшем варианте, не отражающем ни интересы Российской Федерации, ни, возможно, других государств Содружества.

2. Платежный союз Содружества Независимых Государств (состояние, институты и перспективы)

21 октября 1994 г. в Москве было подписано Соглашение о создании Платежного союза государств - участников Содружества Независимых Государств[21]. Подписанию этого Соглашения предшествовало принятие главами государств СНГ решения о проекте Концепции Платежного союза государств - членов Экономического союза СНГ от 15 апреля 1994 г.[22], в котором впервые раскрывались понятие, основные идеи и цели этого Союза.

Под Платежным союзом предлагалось понимать добровольное объединение государств в целях обеспечения бесперебойных платежей на основе взаимной конвертируемости национальных валют. При этом участниками Платежного союза предлагалось признавать государства, принявшие обязательства соблюдать условия Соглашения о Платежном союзе.

Итак, Платежный союз создан путем добровольного объединения с целью обеспечения бесперебойности расчетов в режиме использования взаимной конвертируемости национальных валют и формирования на этой основе платежной системы. Соглашение подписано Азербайджанской Республикой, Республикой Армения, Республикой Беларусь, Грузией, Республикой Казахстан, Кыргызской Республикой, Республикой Молдова, Российской Федерацией, Республикой Таджикистан, Туркменистаном, Республикой Узбекистан[23]. Украина также подписала Соглашение и заявила о поддержке создания Платежного союза, но выразила намерение присоединиться к нему после введения своей национальной валюты.

Создание Платежного союза, как это закреплено в Соглашении, - процесс поэтапный. Государства-участники объявили, что приступают к его реализации путем заключения двусторонних и многосторонних соглашений, имея в виду, что на последующем этапе они смогут осуществить мероприятия по созданию многосторонней системы расчетов в коллективной валюте.

Формирование Платежного союза основывается на определенных принципах. Например, признается национальный валютный суверенитет, а также значение, место и роль центральных (национальных) банков государств-участников как эмиссионных центров и органов денежно-кредитного и валютного регулирования на территории каждого из государств.

Кроме того, на территории каждого государства - участника Платежного союза не допускаются какие-либо ограничения по приему и использованию национальных валют, предусмотренных в контрактах, в качестве платежных средств по торговым и неторговым операциям. При формировании Платежного союза государства-участники намерены устанавливать такие правила государственного внешнеторгового и валютного регулирования, которые будут способствовать развитию на их территории полноценного (ликвидного) валютного рынка по операциям купли-продажи национальной валюты за национальные валюты других государств-участников и за иные валюты.

В связи с этим подтверждены гарантии стран - участниц Платежного союза о взаимной конвертации их национальных валют по социально значимым платежам. При этом под социально значимыми платежами понимаются: переводы пенсий, алиментов, государственных пособий, выплат и компенсаций; выплаты по решениям судебных органов; денежные компенсации жертвам политических репрессий, членам их семей и наследникам и пр.

Принципы, используемые при формировании Платежного союза, предполагают также: предоставление уполномоченным коммерческим банкам права осуществлять расчеты по внешнеэкономическим операциям, предоставлять кредиты банкам-корреспондентам и иным нерезидентам - участникам внешнеэкономических операций; недопущение административных ограничений в части определения валюты платежей при заключении контрактов между хозяйствующими субъектами государств-участников; предоставление нерезидентам возможности владения национальной валютой и ее использования для оплаты товаров и услуг, платежей неторгового характера в рамках государств, участвующих в Платежном союзе (ст. 2 Соглашения).

Платежная система, формируемая на основе Платежного союза, обслуживает расчеты по: товарообороту в межгосударственной и предпринимательской сферах; неторговым операциям; услугам транспорта, связи и других отраслей; государственным, банковским, коммерческим кредитам; обменным (конверсионным) валютным операциям; покупке (продаже) наличной валюты через банковские системы государств-участников.

Участниками платежной системы являются:

правительства государств, участвующих в Платежном союзе по заключенным между ними двусторонним и многосторонним соглашениям;

центральные (национальные) банки, обеспечивающие функционирование платежной системы, сближение норм и правил валютного регулирования;

коммерческие банки, уполномоченные центральными (национальными) банками на осуществление операций в иностранной валюте.

В качестве валюты платежа по выбору участников платежной системы допускается использование национальных или других валют. Международные расчеты осуществляются через корреспондентские счета центральных (национальных) и уполномоченных банков.

Участники платежной системы могут свободно размещать денежные средства в национальной валюте другого государства-участника на его внутреннем денежном рынке в порядке, определяемом законодательством этого государства-участника.

Государства-участники выразили намерение придерживаться режима единого валютного курса для всех видов внешнеэкономических операций; применять обменный курс, определяемый спросом и предложением на валютных рынках стран-участниц; стремиться осуществлять согласованные меры по поддержанию стабильности валютных курсов национальных валют.

С целью регулирования обменных курсов центральные (национальные) банки намерены создавать и использовать стабилизационные фонды в свободно конвертируемых валютах и драгоценных металлах.

При формировании Платежного союза государства-участники не ограничились теми интеграционными институтами, которые уже были созданы в рамках СНГ, в том числе в рамках Экономического союза. С целью содействия организации многостороннего сотрудничества в области валютно-платежных и кредитных отношений, развитию форм и методов координации денежно-кредитной и валютной политики было решено создать Межгосударственный валютный комитет (МВК)[24], а также информационно-справочные банки данных Межгосударственного банка и ассоциаций коммерческих банков.

Кроме того, государства-участники договорились, что при необходимости будет создана международная специализированная организация по информационному обслуживанию платежной системы в виде акционерного общества закрытого типа с контрольным пакетом у центральных (национальных) банков и с распределением остальных акций среди коммерческих банков (ст. ст. 5, 6 Соглашения).

В Соглашении о создании Платежного союза упоминаются и другие направления межгосударственного сотрудничества: согласование действий в вопросах валютного контроля как на многосторонней, так и двусторонней основе; обеспечение благоприятных кредитно-банковских и валютно-финансовых условий для становления и развития деятельности транснациональных финансово-промышленных и банковских групп, а также расширение международной специализации и кооперации производства, научно-технического и инвестиционного сотрудничества, взаимного товарооборота.

Некоторые перспективы Экономического союза и Платежного союза сформулированы в решении о Концепции экономического интеграционного развития СНГ, принятом 28 марта 1997 г. Советом глав государств СНГ. В частности, одним из условий развития взаимовыгодного экономического сотрудничества государств Содружества признано формирование Платежного союза на поливалютной основе, углубляющего уровень интеграции, в целях обеспечения бесперебойности расчетов между их субъектами хозяйствования в режиме использования внутренней конвертируемости каждой из национальных валют и формирования на этой основе платежной системы с учетом национального законодательства.

В Концепции приводится более развернутый перечень возможных участников платежной системы. Помимо перечисленных в ст. 3 Соглашения центральных (национальных) банков государств и коммерческих банков, в качестве участников платежной системы упоминаются:

хозяйствующие субъекты - юридические лица и предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица;

физические лица - резиденты государств - участников союза при осуществлении неторговых операций (п. 2.3.4 Концепции).

Как отмечается в решении о Концепции экономического интеграционного развития СНГ, принятом 28 марта 1997 г. Советом глав государств СНГ, эффективность Платежного союза будет зависеть от сближения экономической политики государств - участников Платежного союза, а также от выработки ими механизма конвергенции экономической деятельности путем экономической и валютной координации в рамках существующей организационной структуры.

Так, углубление денежно-кредитной интеграции и эффективное функционирование Платежного союза невозможны без согласования механизма функционирования валютных систем государств-участников.

По мнению государств-участников, механизм функционирования валютной системы включает совокупность методов валютного регулирования, посредством которых осуществляется сближение и взаимное приспособление национальных экономик и валютных систем в соответствии со стандартами международных валютно-финансовых институтов.

В первую очередь речь идет о гармонизации денежно-кредитного, валютного регулирования, включающего: обеспечение устойчивости национальных валют и конвертируемости их в национальные валюты государств - участников Содружества; сближение и гармонизацию денежно-кредитных отношений и банковских систем; сближение структур национальных валютных систем и методов валютной политики; согласование целей валютной политики путем совместных консультаций и других мероприятий; проведение согласованной валютной политики. Не исключается также, что одним из условий валютной гармонизации может стать создание универсального расчетного средства с учетом имеющихся предложений ряда государств-участников СНГ. Но на начальном этапе координации деятельности в области денежно-кредитной, в том числе валютной, политики правительства и центральные (национальные) банки государств Содружества намерены устанавливать согласованные правила валютного регулирования, включая необходимое законодательное обеспечение. В этот период с помощью соответствующего законодательного обеспечения на территории каждого из государств предполагалось создать полноценный валютный рынок по операциям купли-продажи национальных валют государств - участников Платежного союза и валют третьих стран. Таким образом, на территории каждого из государств Содружества, признающего необходимость сотрудничества и координации деятельности в области валютной политики, должны были быть созданы условия, обеспечивающие конвертируемость национальной валюты каждого из государств - участников Платежного союза в валюты других государств по операциям, связанным с движением товаров, услуг и капиталов.

На этом же этапе государства-участники предполагали начать обмен макроэкономической и финансовой информацией, позволяющей анализировать факторы, влияющие на курсы национальных валют, структуру платежных балансов и дефицит бюджетов. При этом не исключалось, что по мере углубления интеграции и некоторого переходного периода может быть поставлен вопрос о создании валютного союза.

Здесь уместно отметить, что процесс интеграции, ее глубина и характер различными государствами - участниками СНГ оцениваются неодинаково и движутся они в этом процессе по-разному. Поэтому и в общую платежную систему СНГ каждое государство может входить с разной скоростью, ограничиваясь разными уровнями валютной интеграции.

Для обеспечения деятельности Экономического союза государства-участники договорились создать совместные исполнительные и координационные институты (например, Межгосударственный экономический комитет, Межгосударственный валютный комитет, Межгосударственный банк).

Так, в соответствии с Соглашением о создании Межгосударственного экономического комитета Экономического союза от 21 октября 1994 г. в рамках СНГ был учрежден постоянно действующий орган Экономического союза - Межгосударственный экономический комитет (МЭК)[25].

Основными направлениями деятельности МЭК провозглашались:

формирование Экономического союза путем создания механизмов Платежного союза, зоны свободной торговли, таможенного союза, общего рынка товаров, услуг, капиталов и рабочей силы, валютного (денежного) союза;

достижение гармонизированного регулирования экономических отношений;

поддержка предпринимательства, содействие развитию инфраструктуры общего рынка - транснациональных объединений, финансово-промышленных групп, финансово-кредитных и страховых структур, совместных предприятий;

выработка согласованных решений по социальным вопросам, представляющим общий интерес.

МЭК должен был содействовать в формировании и функционировании платежной системы, в формировании согласованной денежно-кредитной, бюджетной, налоговой, ценовой, внешнеэкономической, таможенной и валютной политики.

При этом решения Президиума и Коллегии МЭК по вопросам валютного (денежного) союза и по другим стратегическим вопросам развития Экономического союза должны были приниматься консенсусом. В случаях, когда требовалось согласие представителей всех государств, а устранить разногласия не удавалось, проект решения с письменными возражениями отдельных государств должен был передаваться на рассмотрение Совета глав правительств Содружества.

Согласно решению Совета глав государств Содружества о совершенствовании и реформировании структуры органов СНГ от 2 апреля 1999 г., предусмотрено создание Исполнительного комитета СНГ и преобразование МЭК[26].

Межгосударственный валютный комитет (МВК) был создан в соответствии с Соглашением о создании Межгосударственного валютного комитета от 26 мая 1995 г., подписанным в Минске[27], и действует на основании соответствующего Положения.

Согласно этому документу государства - участники Договора о создании Экономического союза в целях организации сотрудничества в области денежно-кредитных, валютно-платежных отношений, руководствуясь Соглашением о создании Платежного союза, создали МВК как постоянный орган Платежного союза.

МВК - рабочий и координирующий орган Платежного союза. Он осуществляет свою деятельность в пределах полномочий, добровольно делегированных ему государствами-участниками, и должен содействовать межгосударственному сотрудничеству по следующим основным направлениям:

организация многостороннего сотрудничества в области валютно-платежных и кредитных отношений;

сближение и совершенствование валютного законодательства, затрагивающего многосторонние расчетные и кредитные отношения; согласование правил государственного внешнеторгового, валютного регулирования и контроля;

развитие форм и методов координации денежно-кредитной и валютной политики государств - участников Соглашения о создании Платежного союза;

обеспечение бесперебойности расчетов в режиме использования взаимной конвертируемости национальных валют;

развитие на территории каждого государства - участника Соглашения валютного рынка и рынка ценных бумаг.

В своей деятельности МВК подотчетен Совету глав государств и Совету глав правительств СНГ и Межгосударственному экономическому комитету Экономического союза (МЭК), руководствуется Уставом СНГ, Договором о создании Экономического союза, решениями Совета глав государств и Совета глав правительств Содружества, решениями МЭК, межгосударственными и межправительственными соглашениями, заключенными в рамках Содружества, и Положением о МВК.

С учетом стоящих перед МВК задач на этот орган денежно-кредитной интеграции СНГ возложены следующие основные функции МВК:

анализ состояния валютно-платежных и кредитных отношений государств - участников СНГ и подготовка предложений по их совершенствованию;

подготовка рекомендаций по организации на территории каждого государства - участника Соглашения о МВК полноценного (ликвидного) валютного рынка, рынка ценных бумаг и по обеспечению гарантированной конвертации национальных валют в валюты других государств - участников Соглашения по социально значимым неторговым платежам;

разработка согласованных правил формирования и функционирования целостной платежной системы государств - участников Соглашения о МВК, в том числе по обменным (конверсионным) операциям и покупке (продаже) наличной валюты;

содействие межбанковским координационно-консультативным органам и уполномоченным коммерческим банкам в организации системы международных расчетов, во внедрении в международный экономический оборот эффективных платежных средств и механизмов;

взаимодействие в вопросах валютного контроля;

координация внедрения передовых информационных технологий, обеспечивающая их совместимость, переход банковских систем к международным стандартам в области расчетов и бухгалтерского учета;

организация обмена опытом валютно-финансовой и кредитно-банковской работы в государствах - участниках рассматриваемого Соглашения;

содействие организации многостороннего научного сотрудничества по валютно-финансовым и кредитно-банковским проблемам, представляющим интерес для государств - участников Соглашения;

разработка предложений по обеспечению взаимной конвертируемости национальных валют;

содействие в разработке и во внедрении целостной системы платежей между государствами - участниками СНГ, в том числе на основе использования коллективной валюты.

МВК выполняет и другие функции, вытекающие из решений, принятых Советом глав государств и Советом глав правительств Содружества Независимых Государств.

Для реализации возложенных на него функций МВК наделен специальными полномочиями. Так, МВК подготавливает и вносит в органы СНГ проекты документов по вопросам валютно-платежных и кредитных отношений, требующим решения этих органов; получает и обобщает информацию, поступающую от соответствующих органов государств-участников о выполнении многосторонних и двусторонних соглашений, решений Совета глав государств и Совета глав правительств Содружества по вопросам, входящим в компетенцию МВК; создает в необходимых случаях рабочие группы для подготовки проектов документов и созывает совещания по вопросам, относящимся к ведению МВК.

Принимаемые МВК решения имеют, как правило, рекомендательный характер.

МВК формируется полномочными представителями государств-участников из руководителей министерств финансов, центральных (национальных) банков и других государственных органов. Руководитель делегации государства в МВК и его заместитель назначаются правительством государства - участника Соглашения. Регламент своей работы МВК утверждает самостоятельно. Заседания МВК проводятся по мере необходимости, но не реже двух раз в год, в сроки и в месте, определяемые МВК.

Сотрудничество с межгосударственными, межправительственными и межбанковскими координационно-консультативными органами в области валютно-платежных и кредитных отношений также возложено на МВК. Руководители межгосударственных, межправительственных и межбанковских координационно-консультативных органов принимают участие в работе МВК с правом совещательного голоса. Характер и формы сотрудничества между МВК и указанными органами определяются соглашениями или протоколами о договоренностях.

МВК возглавляет председатель, который избирается из числа руководителей делегаций. Порядок и сроки председательствования определяются самим МВК в соответствии с его регламентом. Председатель МВК руководит заседаниями МВК, организует его работу в период между его заседаниями. Функции секретариата МВК выполняет департамент МЭК, ведающий вопросами валютно-финансовых и кредитных отношений. В зависимости от их содержания решения МВК принимаются консенсусом, квалифицированным или простым большинством. Консенсусом принимаются решения, связанные с подготовкой предложений по проведению согласованной денежно-кредитной и валютной политики, разработке согласованных правил формирования и функционирования целостной платежной системы, сближению национального законодательства в области внешнеторгового и валютного регулирования. Квалифицированным большинством (не менее 3/4 общего количества голосов) принимаются решения при подготовке рекомендаций государствам - участникам Соглашения по другим вопросам, входящим в компетенцию МВК, а простым большинством - по процедурным вопросам.

Институтом межгосударственного денежно-кредитного сотрудничества в СНГ является также Межгосударственный банк (Межгосбанк) - специализированный институт Платежного союза СНГ. Межгосударственный банк осуществляет расчеты между центральными (национальными) банками на основе многостороннего клиринга, выполняет операции на валютных рынках, ведет банк данных для информационно-справочного обеспечения центральных (национальных) и других банков государств-участников, выполняет другие функции (ст. 3 Соглашения о создании Платежного союза государств - участников СНГ от 21 октября 1994 г.).

Межгосбанк образован и функционирует в соответствии с Соглашением об учреждении Межгосударственного банка от 22 января 1993 г., Уставом банка, являющимся неотъемлемой частью упомянутого Соглашения[28], а также Протоколом согласования условий деятельности Межгосударственного банка в государствах - участниках Содружества Независимых Государств от 18 октября 1996 года[29].

Учредители (члены) Межгосударственного банка - государства рублевой зоны, а также государства, имеющие свою национальную валюту и принимающие участие в системе многосторонних расчетов, в лице их правительств и центральных (национальных) банков[30].

Межгосбанк способствует организации и осуществлению многосторонних расчетов между центральными (национальными) банками в связи с торговыми и иными операциями; координирует денежно-кредитную политику участников в целях содействия экономическому сотрудничеству и развитию экономики. Для реализации стоящих перед ним задач Межгосбанк выполняет следующие функции:

организует и осуществляет многосторонние межгосударственные расчеты по торговым и другим операциям и их периодическое завершение на основе многостороннего клиринга (зачет взаимных требований);

изучает и анализирует экономики учредивших его государств, готовит предложения и рекомендации центральным (национальным) банкам в целях координации их денежно-кредитной и валютной политики;

координирует деятельность центральных (национальных) банков государств-участников в области методологии выполнения расчетно-платежных операций, организации системы бухгалтерского учета и отчетности по расчетным и иным операциям;

разрабатывает предложения по сближению режимов надзора за коммерческими банками;

осуществляет техническое и сезонное кредитование центральных (национальных) банков в процессе осуществления взаимных многосторонних межгосударственных расчетов;

выполняет другие операции, соответствующие целям и задачам Межгосбанка, вытекающим из Соглашения об учреждении Межгосударственного банка от 22 января 1993 г. и Устава Межгосбанка (ст. 3 Соглашения от 22 января 1993 г.).

Условия пребывания и правовое положение Межгосбанка в России регулируются Соглашением между Правительством Российской Федерации и Межгосударственным банком об условиях пребывания Межгосударственного банка на территории Российской Федерации от 30 июля 1996 года[31].

Порядок осуществления банковской деятельности Межгосбанка на территории России определяется Соглашением о порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории Российской Федерации от 2 декабря 1996 г., подписанным Банком России и Межгосбанком[32].

Межгосбанк является юридическим лицом. Его местонахождение - город Москва. Органом управления Межгосбанка является Совет Банка, в состав которого входит по одному полномочному представителю от каждого государства-члена. Решения Совета Банка принимаются в порядке, определяемом Уставом Межгосбанка[33]. Расчеты, проходящие через Межгосбанк, выполняются в рублях, эмитируемых Банком России. Завершение расчетов по клирингу на определенную дату осуществляется в рублях или по решению Совета Межгосбанка в свободно конвертируемой или иной валюте.

Межгосбанк может участвовать в международных финансовых и банковских организациях и союзах. Кроме того, указанный банк имеет право: заключать международные и другие соглашения, а также совершать любые сделки в пределах своей компетенции; приобретать, арендовать, отчуждать имущество и распоряжаться им; выступать от своего имени в судебных и арбитражных органах; совершать другие действия, направленные на выполнение задач, возложенных на него Уставом. За Межгосбанком признаются те же процессуальные права, которые закреплены законодательством РФ за другими юридическими лицами. Имущество Межгосбанка признается неприкосновенным, он освобождается от налогов, сборов, пошлин и других платежей, взимаемых на территории РФ, за исключением тех, которые представляют собой плату за конкретные виды обслуживания. При ввозе и вывозе имущества и предметов для служебного пользования, а также собственных изданий Межгосбанк пользуется теми же льготами, что и дипломатические представительства иностранных государств в Российской Федерации.

Что же представляет собой Межгосударственный банк, созданный странами СНГ? Ограничена ли его деятельность только выполнением функций публично-правового свойства в интересах СНГ и государств, его учредивших, или Межгосбанк выполняет и иные, в том числе коммерческие, функции? Ответы на поставленные вопросы позволят точнее оценить правовое положение этого института, созданного в рамках СНГ.

Согласно подписанным соглашениям Межгосударственный банк выступает как минимум в трех лицах.

Во-первых, это коммерческая организация, осуществляющая банковские операции и банковские сделки с центральными банками, кредитными организациями, юридическими и физическими лицами.

Деятельность юридических лиц на рынке банковских услуг России, связанная с извлечением прибыли от использования привлеченных средств от осуществления банковских расчетов, операций с ценными бумагами, от выполнения иных банковских операций и сделок в интересах других юридических и физических лиц, является исключительно предпринимательским видом деятельности. Так, Межгосбанк вправе оказывать банковские услуги и осуществлять банковское обслуживание на коммерческой основе конкретных юридических лиц, предпринимателей, а при определенных условиях - и физических лиц. Сама возможность подобного рода деятельности юридического лица, как представляется, уже не позволяет иметь международно-правовой статус, иммунитеты и привилегии.

Во-вторых, Межгосбанк - некая межгосударственная структура, призванная разрабатывать и координировать деятельность центральных банков в области методологии расчетных операций, системы бухгалтерского учета и отчетности, сближения режимов банковского надзора в рамках так и не возникшей единой денежно-кредитной системы стран СНГ.

В-третьих, это организация, призванная выполнять функции межгосударственного института СНГ, осуществляющего сезонное и техническое кредитование центральных (национальных) банков СНГ в процессе взаимных многосторонних межгосударственных расчетов (ст. 3 Соглашения об учреждении Межгосударственного банка[34]). Более того, как следует из ст. 3 Соглашения от 22 января 1993 г., не исключается возможность исполнения Межгосбанком функции по организации управления эмиссией наличных рублей и кредитной эмиссией центральными (национальными) банками государств-участников при условии делегирования ему таких полномочий законодательными органами заинтересованных государств-участников и заключения соответствующего соглашения.

Изначально Межгосударственный банк действительно создавался как институт, способный обеспечить исполнение Соглашения о единой денежной системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства, от 9 октября 1992 г.

Очевидно, в связи с подобными функциями публично-правового характера Правительство России признало Межгосударственный банк лицом с международной правоспособностью, предоставив ему соответствующие иммунитеты и дополнительные гарантии. Между тем государств с единой денежной системой, как и государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства, в СНГ не существует. В то же время Межгосударственный банк сохранился как институт, обладающий статусом международной организации, и продолжает пользоваться международной правосубъектностью и международным иммунитетом, в реальности являясь в большей мере коммерческой, чем международной кредитно-финансовой организацией.

В соответствии со ст. 3 Соглашения между Банком России и Межгосбанком от 2 декабря 1996 г. Межгосбанк и его филиалы имеют право осуществлять на территории России банковские операции в рублях и иностранной валюте, привлекая средства юридических, а при определенных условиях и физических лиц без лицензии Банка России. При этом Межгосбанк взимает комиссионные сборы согласно им же утвержденным тарифам.

Банковские операции, осуществляемые Межгосбанком в России на основании Соглашения от 2 декабря 1996 г., отличаются от тех, перечень которых установлен в ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности". Так, на территории России Межгосбанк вправе осуществлять следующие операции: открывать в кредитных организациях без ограничений все виды счетов, применяемых в международной банковской практике, в валюте РФ и иностранной валюте в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ, утвержденным Банком России; без ограничений устанавливать прямые корреспондентские отношения с банками-нерезидентами, являющимися таковыми по законодательству России; открывать и вести все виды счетов юридическим лицам, резидентам и нерезидентам, являющимся таковыми по законодательству России, в валюте РФ и в иностранной валюте; открывать и вести все виды счетов в валюте РФ и иностранной валюте физическим лицам, работающим или несущим воинскую службу в государствах - участниках СНГ в соответствии с межгосударственными (межправительственными) соглашениями (договорами), ратифицированными законодательными органами России и имеющими в связи с этим статус международных соглашений (договоров), а также проводить расчетно-кассовое обслуживание по вышеуказанным счетам без ограничений; привлекать в депозиты средства юридических лиц, проводить расчетные, кассовые и кредитные операции, принимать на хранение государственные ценные бумаги РФ и иные ценности как в российских рублях, так и в иностранной валюте; осуществлять операции с государственными ценными бумагами России на первичном и вторичном рынках на правах дилера на организованном рынке ценных бумаг; без ограничений инвестировать средства в государственные ценные бумаги России; по решению Совета Межгосбанка выпускать, продавать и покупать собственные ценные бумаги; производить куплю-продажу национальных валют государств - участников СНГ, а также конверсионные операции с этими валютами на межбанковских валютных биржах согласно правилам проведения валютных операций, утвержденным соответствующими биржевыми советами, а на межбанковском валютном рынке без ограничений; по решению Совета Межгосбанка выдавать и принимать гарантии и поручительства; проводить операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями и с иными валютными ценностями в соответствии с законодательством России; размещать временно свободные средства в других кредитных организациях; оказывать техническое содействие в подготовке, финансировании и осуществлении инвестиционных проектов и программ; осуществлять консультации и содействие, информационный обмен, служащие целям и задачам Межгосбанка; осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками; проводить иные виды операций и услуг по решению Совета Межгосбанка[35].

Как видно из приведенного перечня, вышеуказанные направления деятельности Межгосбанка к банковским операциям, предусмотренным в федеральном банковском законодательстве, вряд ли можно отнести. Более того, заключая с Межгосбанком Соглашение, Банк России отнес к категории банковских операций и позволил ему заниматься без лицензии некоторыми видами деятельности, по действующему законодательству относящимися больше к рынку ценных бумаг или к биржевой деятельности, чем к собственно банковской деятельности.

Несмотря на столь ярко выраженный коммерческий характер деятельности Межгосбанка на рынке банковских и иных услуг в денежно-кредитной сфере России и вопреки федеральному законодательству, надзор за такой предпринимательской деятельностью Межгосбанка по соглашению с Банком России возложен на Совет самого этого банка. При этом правовые нормы банковского законодательства, устанавливающие порядок банковской деятельности в России, а также порядок банковского надзора и контроля, на Межгосударственный банк не распространяются[36]. Согласно ст. 13 Соглашения от 2 декабря 1996 г. на Межгосбанк не распространяются требования гл. X Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и абз. 1, 2, 3 ст. 24, ст. 25 гл. III, гл. VII Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

От Межгосбанка не требуется соблюдать устанавливаемые Банком России обязательные нормативы (включая норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России), проводить классификацию активов и создавать соответствующие резервы (фонды). На Межгосбанк не распространяются также положения гл. VII Федерального закона "О банках и банковской деятельности", а именно: правила бухгалтерского учета в кредитной организации; порядок надзора за деятельностью кредитной организации; требования к проведению аудиторских проверок и требования к отчетности кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов.

Таким образом, создан юридический прецедент, предполагающий, что в России могут существовать и функционировать банки, находящиеся вне ее банковской системы и пользующиеся иммунитетом от российского банковского законодательства.

Согласно ст. 16 Соглашения о порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории Российской Федерации от 2 декабря 1996 г. любой спор между Банком России и Межгосбанком относительно толкования или применения упомянутого Соглашения, или любых дополнительных соглашений, или любого вопроса, затрагивающего Межгосбанк или отношения между Банком России и Межгосбанком, который не урегулирован путем переговоров или другой согласованной формой урегулирования, передается по просьбе любой из сторон для вынесения окончательного решения в третейский суд, состоящий из трех арбитров: одного, назначаемого Банком России, второго, назначаемого Межгосбанком в течение одного месяца с даты просьбы об арбитраже, и третьего, который будет председателем третейского суда и выбирается первыми двумя арбитрами. Если первые два арбитра не сумеют договориться о кандидатуре третьего арбитра в течение одного месяца с момента подачи просьбы об арбитраже, третий арбитр выбирается председателем Экономического суда СНГ. Большинства голосов арбитров достаточно для принятия решения, которое будет окончательным и обязательным. Третий арбитр уполномочен решать все процедурные вопросы в любом случае, когда в отношении их имеются разногласия. При вышеизложенных обстоятельствах вопрос о соответствии Конституции РФ приведенных выше международных правовых актов, определяющих особенности пребывания и деятельности Межгосбанка в России, и правовых актов, которыми некоторые из них были ратифицированы[37], должен стать предметом специального рассмотрения уполномоченных государственных органов.

В банковской системе России и в законодательстве России создана противоестественная, на наш взгляд, ситуация: на основании международных договоров в Российской Федерации создан и функционирует банк, с одной стороны, имеющий международную правоспособность, а с другой стороны, занимающийся на территории России предпринимательской деятельностью в денежно-кредитной сфере. Причем банковские, как и иные операции в денежно-кредитной сфере, Межгосбанк осуществляет без лицензии уполномоченных государственных органов.

Даже надзор за деятельностью Межгосбанка, его филиалов и представительств возложен на сам Межгосударственный банк, а точнее на его Совет, и осуществляется на основе принципов банковского надзора, принятых Базельским комитетом по банковскому регулированию и надзору. В результате Межгосбанк оказывается юридически независимым не только от Банка России, но и от других органов государственной власти России.

Полагаем, что подобные факты недопустимы. Никакой международный договор не может изменить основы конституционного строя, систему государственной власти и механизм ее реализации в России. Следовательно, федеральный государственный орган не может произвольно, на основе двустороннего соглашения с юридическим лицом добровольно отказаться от исполнения своих конституционных регулирующих функций в денежно-кредитной сфере, включая сферу банковской деятельности. К тому же ни в Протоколе согласования условий деятельности Межгосударственного банка в государствах - участниках СНГ от 18 октября 1996 г., ни в Соглашении об учреждении Межгосударственного банка от 22 января 1993 г., ни в Уставе Межгосбанка государства-участники вовсе не устанавливали каких-либо исключений для предпринимательской банковской деятельности упомянутого банка на своих территориях.

Соответствующие особые "привилегии" в сфере банковской деятельности Межгосбанку предоставили Правительство России и Банк России. В результате, осуществляя на территории России предпринимательскую деятельность в денежно-кредитной сфере, Межгосбанк фактически и юридически остается не только вне сферы государственного банковского надзора и контроля, но и вне национальных государственных регулирующих правовых режимов и механизмов вообще. Деятельность Межгосбанка не контролируется не только Банком России, но и другими российскими государственными органами. Так, в Соглашении между Правительством Российской Федерации и Межгосударственным банком об условиях пребывания Межгосударственного банка на территории Российской Федерации от 30 июля 1996 г. провозглашается: "Деятельность Банка, связанная с осуществлением уставных функций, не подлежит контролю со стороны соответствующих властей. В той степени, в какой это необходимо для достижения целей и выполнения функций Банка, и с учетом положений настоящего Соглашения все имущество Банка свободно от каких бы то ни было ограничений, предписаний, контроля и мораториев" (ст. 9 Соглашения). Такой подход представляется не вполне корректным и законным. Международную правосубъектность могут иметь организации, учреждаемые вовсе не в целях извлечения прибыли от деятельности по оказанию банковских услуг на рынке одного из государств-учредителей. Международные организации решают несколько иные - публично-правовые - задачи. При этом каждое государство должно принять на себя равнозначные гарантии и обязательства по отношению к функционированию на его территории созданной ими международной организации.

Российской Федерацией в отношении Межгосбанка приняты такие обязательства и правила осуществления им деятельности на ее территории, значительная часть которых имеет для России односторонний характер, так как другими государствами-участниками не подтверждается. Например, предоставленные Межгосбанку права на предпринимательскую банковскую деятельность на территории России вне механизма государственного регулирования, надзора и контроля. Или правовые нормы, наделяющие должностных лиц Межгосбанка, занятых предпринимательской банковской деятельностью, международными привилегиями и иммунитетами (судебный и административный иммунитет за действия, совершенные должностными лицами, в том числе и гражданами России, при исполнении служебных обязанностей; неприкосновенность всех официальных документов Банка). Причем иммунитет в отношении действий, совершенных при исполнении служебных обязанностей в России, сохраняется за должностными лицами Межгосбанка и после завершения их службы в этом Банке.

Итак, оказывая оплачиваемые банковские услуги хозяйствующим субъектам, Межгосударственный банк тем не менее не признается кредитной организацией по законодательству России, в установленном порядке не регистрируется, не лицензируется и не контролируется[38]. Его функционирование осуществляется вне российских банковских и налоговых правовых режимов. Упомянутые привилегии обусловлены тем, что Правительство России признало Межгосударственный банк субъектом международного права, обладающим международной правоспособностью. Причем такое признание содержится не в международно-правовом документе об учреждении государствами СНГ Межгосбанка, а в двусторонних соглашениях, подписанных Правительством России с самим юридическим лицом - Межгосударственным банком.

Поэтому подписанные Правительством России и Банком России от лица Российской Федерации с юридическим лицом (Межгосударственным банком) соглашения в денежно-кредитной сфере нельзя признать основанными на действующем законодательстве. В особенности это касается тех положений, которые исключили вышеупомянутое юридическое лицо из сферы государственного банковского регулирования и банковского надзора, позволили ему выполнять в России все виды банковских операций автономно от банковского законодательства и надзорно-контрольных органов России.

Подписав Соглашение о порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории РФ от 2 декабря 1996 г., Банк России, как представляется, превысил свои полномочия. Согласно ст. 1 Протокола согласования условий деятельности Межгосударственного банка в государствах - участниках СНГ от 18 октября 1996 г.[39] государства-учредители предоставили Межгосбанку право на проведение на своей территории банковских операций и сделок, обеспечили его допуск на внутренний валютный рынок не в индивидуальном и не в исключительном порядке, а "в соответствии с требованиями своего национального законодательства". Национальное законодательство России устанавливает, что банковские услуги юридическим и физическим лицам на платной основе, так же как прием от них депозитов, могут осуществлять лишь кредитные организации (в том числе с иностранными инвестициями) или филиалы иностранных банков, созданные, зарегистрированные, получившие лицензию и контролируемые в соответствии с российским законодательством[40].

В отличие от Банка России Банк Киргизии, например, абсолютно обоснованно сохранил суверенитет Киргизии в сфере банковской деятельности на ее собственной территории, определив, что надзор за деятельностью Межгосударственного банка, его филиалов, представительств и иных обособленных подразделений на территории республики осуществляется Банком Киргизии в соответствии с законодательством этого государства[41].

В заключение необходимо признать, что ранее установленный юридический статус Межгосударственного банка в условиях сегодняшних политических, экономических и правовых реальностей не может оставаться прежним. Если Межгосбанк будет продолжать заниматься оказанием банковских услуг клиентам, то он должен быть преобразован в кредитную организацию с иностранными инвестициями, учредителями которой могут выступить государства СНГ или их центральные (национальные) банки. Если же Межгосударственный банк сохранится как международная организация для развития межгосударственного сотрудничества стран СНГ в денежной и кредитной сфере, то государства-учредители должны уточнить его функции и прекратить осуществление им банковских операций в целях оказания на платной и бесплатной основе услуг юридическим и физическим лицам.

Международные финансово-кредитные организации на территории России или любого другого государства не совмещают международную деятельность публично-правового или частноправового характера с банковским обслуживанием клиентов (юридических и физических лиц)[42]. При необходимости оказания банковских услуг международные финансово-кредитные организации осуществляют прямые иностранные инвестиции в банковскую систему России, создавая новые либо участвуя в капиталах уже действующих кредитных организаций.

3. Формирование денежно-кредитной системы Союзного государства России и Белоруссии

На постсоветском пространстве наиболее активные попытки объединить свои денежно-кредитные системы пытаются осуществить Россия и Белоруссия. Намерение об объединении денежной и кредитной сферы обоих государств впервые было выражено в двустороннем Соглашении об объединении денежной системы Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации от 8 сентября 1993 года[43].

Под рублевой зоной нового типа правительства и центральные (национальные) банки России и Белоруссии договорились понимать общую для государств-участников денежную систему, в которой законным платежным средством в денежных расчетах является рубль, эмитируемый Банком России, обеспечивается беспрепятственный перевод денежных средств между банками государств - участников рублевой зоны, действуют единые правила валютного регулирования, применяется единый курс рубля по отношению к валютам третьих стран, для поддержания которого создается совместный фонд золотовалютных резервов и иных высоколиквидных банковских активов.

На период до фактического объединения денежных систем Республике Беларусь предоставлено право использовать в налично-денежном обращении на своей территории наряду с банкнотами Банка России образца 1993 г. расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь.

В интересах объединения денежных систем и Россия, и Белоруссия согласились до 1 января 1994 г. создать необходимые предпосылки для объединения денежных систем обоих государств на основе рубля Российской Федерации. В целях ускорения объединения денежных систем Россия и Белоруссия выразили намерение до 1 января 1994 г. принять законодательные и иные нормативные акты для унификации основных принципов регулирования экономики, бюджетной, торговой политики, а также единство управления денежно-кредитной сферой.

Белоруссия обязалась производить кредитную эмиссию в согласованных с Российской Федерацией пределах. При этом и Россия, и Белоруссия обязались создать совместный фонд из золотовалютных резервов и других высоколиквидных банковских активов, предназначенный для целей поддержания устойчивости общей денежной единицы - рубля Российской Федерации. Государства согласились, что участие в формировании этого фонда будет пропорционально размеру кредитной эмиссии, осуществляемой Банком России и Национальным банком Республики Беларусь.

Применительно к сфере банковского регулирования Россия и Белоруссия до 1 января 1994 г. должны были установить единые:

требования к приросту объемов денежной массы на территории государств - участников Соглашения;

нормы обязательных резервных требований к коммерческим банкам и другие нормативы, регулирующие деятельность коммерческих банков на территории государств - участников Соглашения;

предельный размер кредитов центральных (национальных) банков коммерческим банкам на покрытие дефицита бюджета и иные цели;

уровень учетной процентной ставки по ссудам, предоставляемым центральными (национальными) банками коммерческим банкам, а также при пролонгации ранее выданных кредитов;

правила безналичных внутренних расчетов между хозяйствующими субъектами, а также коммерческими банками, включая правила открытия банками счетов хозяйствующим субъектам, в том числе субъектам третьих стран;

порядок надзора и регулирования деятельности коммерческих банков;

стандарты и правила бухгалтерского учета и отчетности для банков;

правила совершения кредитных, расчетных, кассовых и валютных операций, исполнения бюджета.

Было решено, что Банк России будет составлять консолидированные балансы и сводную отчетность по всем банкам государств - участников рублевой зоны нового типа.

Для обеспечения практических мер по выполнению вышеназванного Соглашения от 8 сентября 1993 г. была создана Двусторонняя комиссия из представителей Банка России и Национального банка Республики Беларусь, министерств финансов, экономических и внешнеэкономических министерств и ведомств, таможенных органов.

Как отмечается в ст. 12 Соглашения от 8 сентября 1993 г., свидетельством готовности обоих государств к практическому объединению денежных систем и переходу к использованию общей денежной единицы - рубля Российской Федерации в налично-денежных и безналичных расчетах на территориях обоих государств и в их межгосударственных расчетах должно стать принятие законодательных и иных нормативных актов для унификации основных принципов регулирования экономики, бюджетной, торговой политики, обеспечения единства управления денежно-кредитной и таможенной системами, составления консолидированного баланса, разработки и проведения согласованной денежно-кредитной политики (ст. ст. 3 - 9 Соглашения). Определение полноты выполнения требований Соглашения и решение вопросов фактического объединения денежных систем возлагались на специально созданную Двустороннюю комиссию.

Объединение денежных систем должно было повлечь:

составление Банком России объединенного баланса Центрального банка Российской Федерации и Национального банка Республики Беларусь;

переход к прямым расчетам между хозяйствующими субъектами Российской Федерации и Республики Беларусь через согласованную между Банком России и Национальным банком Республики Беларусь систему расчетов;

признание кредитной эмиссии Национального банка Республики Беларусь и перевод остатков средств на счетах хозяйствующих субъектов - резидентов и нерезидентов Республики Беларусь в безналичных белорусских рублях в остатки в безналичных рублях Российской Федерации по курсу 1:1;

изъятие из обращения Национальным банком Республики Беларусь в сроки, согласованные с Банком России, расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь и замену их банкнотами Банка России образца 1993 г.;

создание единого валютного рынка со свободным взаимным доступом на него резидентов Российской Федерации и Республики Беларусь;

совместное поддержание курса рубля на территориях Российской Федерации и Республики Беларусь;

осуществление согласованной политики на всех международных переговорах, затрагивающих интересы Сторон, вытекающих из данного Соглашения;

обеспечение мер по вхождению представителей Сторон в единые региональные группы в международных финансовых и банковских организациях;

исключение принятых в одностороннем порядке решений, ведущих к увеличению согласованных дефицитов бюджетов.

Объединение денежных систем России и Белоруссии государства - участники Соглашения от 8 сентября 1993 г. должны были оформить совместным заявлением Сторон.

5 января 1994 г. между Банком России и Национальным банком Белоруссии было подписано Соглашение о порядке объединения денежной системы Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации и механизме функционирования общей денежной системы[44].

Национальный банк Республики Беларусь согласился обеспечить перевод остатков средств на счетах в банках на территории Республики Беларусь, выраженных в белорусских рублях, в остатки в рублях Российской Федерации по согласованному для этой цели курсовому соотношению.

Как отмечается в Соглашении от 5 января 1994 г., Стороны согласились, что кредитная и налично-денежная эмиссии, произведенные Национальным банком Республики Беларусь, относятся на баланс Банка России и учитываются отдельными статьями в корреспонденции с корреспондентским счетом Национального банка Республики Беларусь в Банке России, открываемым специально для этой цели.

Было принято и решение по поводу расчетных билетов и монеты Белоруссии. Так, в соответствии со ст. 3 Соглашения от 5 января 1994 г. замена находящихся в обращении в Республике Беларусь денежных знаков - расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь денежными билетами и монетой Банка России должна была быть произведена в сроки, определенные Национальным банком Республики Беларусь по согласованию с Банком России. В период изъятия из обращения расчетных билетов на территории Белоруссии предполагалось сохранение параллельного хождения расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь и денежных билетов и монеты Банка России с сохранением соответствующего соотношения между номиналом этих денежных знаков.

При этом Банк России обязался обеспечить удовлетворение обоснованных потребностей Национального банка Республики Беларусь в денежных билетах Банка России образца 1993 г.

Соглашение содержит положение о том, что банками на территории Республики Беларусь применяются общие правила совершения банковских операций, бухгалтерского и статистического учета и отчетности, валютного регулирования и контроля, установленные для банков на территории РФ. Резиденты (включая коммерческие банки) России и Белоруссии в части банковского обслуживания также пользуются одинаковыми правами на территории соответственно Республики Беларусь и Российской Федерации (ст. ст. 5, 6 Соглашения).

Кроме того, согласно договоренности на территории России и Белоруссии банки должны были применять валютные курсы иностранных валют, устанавливаемые Банком России.

Было принято решение до конца 1994 г. создать совместный фонд золотовалютных и других высоколиквидных банковских активов Банка России и Национального банка Белоруссии. Предполагалось, что фонд будет формироваться Сторонами пропорционально их доле в совокупной кредитной эмиссии, концентрироваться на отдельном счете в одном из банков по согласованию Сторон и использоваться только в интересах поддержания стабильности курса рубля.

В рамках совершенствования сотрудничества в денежно-кредитной сфере принимались и другие договоренности. Так, Банк России и Национальный банк Белоруссии признали необходимым проводить аудиторские проверки обоих банков одним и тем же аудитором. Кроме того, было решено, что при обсуждении и решении принципиальных вопросов банковской деятельности на заседаниях Совета директоров Банка России будут участвовать полномочные руководители Национального банка Республики Беларусь. Помимо этого, за Национальным банком Республики Беларусь были признаны полномочия по выдаче лицензии на право занятия банковской деятельностью кредитным организациям, полномочия в сфере банковского надзора, а также полномочия по регулированию объемов налично-денежной эмиссии на ее территории.

Результатом сотрудничества центральных (национальных) банков обоих государств в денежно-кредитной сфере также можно было бы признать взаимные договоренности:

о согласовании в установленном порядке предельных сумм кредитов, предоставляемых Национальным банком Белоруссии Правительству Белоруссии и банкам на ее территории;

о применении в этих случаях действующей ставки Банка России;

о запрете на предоставление центральными (национальными) банками обоих государств кредитов правительствам и банкам других государств за счет своих ресурсов.

Кроме того, было решено создать при Национальном банке Белоруссии резервные фонды (хранилища) денежных билетов и монет Банка России, функционирующие в порядке, установленном для аналогичных резервных фондов (хранилищ) при учреждениях Банка России.

В Соглашении от 5 января 1994 г. была предпринята попытка согласовать особенности межбанковских расчетов в рамках единой денежной системы России и Белоруссии. Межбанковские расчеты банков на территории Белоруссии с банками на территории России должны были осуществляться в рублях через корреспондентские счета, открываемые банками друг у друга, или через корреспондентские счета, открытые ими в РКЦ (ГРКЦ) Банка России или в Центре межгосударственных и межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь (ЦММР). Межбанковские расчеты через РКЦ и ЦММР осуществляются в порядке, действующем для таких расчетов в России. Предполагалось, что Банк России включит ЦММР в список РКЦ (ГРКЦ) Банка России.

В соответствии со ст. 14 Соглашение от 5 января 1994 г. должно было вступить в силу со дня подписания Заявления правительств и центральных (национальных) банков Российской Федерации и Республики Беларусь об объединении денежных систем[45].

Оценивая Соглашение от 5 января 1994 г., необходимо иметь в виду, что тогда уже действовала новая Конституция России, согласно которой вопросы денежно-кредитного регулирования отнесены к исключительному ведению Российской Федерации. Кроме того, действовал Закон РФ от 25 сентября 1992 г. "О денежной системе Российской Федерации"[46], согласно которому регулирование денежного обращения в России осуществляется в соответствии с действующим банковским законодательством и Основными направлениями денежно-кредитной политики Российской Федерации (ст. 16 Закона). Поэтому Банк России не имел конституционных полномочий брать на себя большую часть обязательств, зафиксированных в Соглашении от 5 января 1994 г. То же самое касается Соглашения от 8 сентября 1993 г., которое было подписано правительствами и центральными (национальными) банками обоих государств, но не было подтверждено ни законодательно, ни Указом Президента России.

При упомянутых обстоятельствах, даже при наличии экономических условий и политической воли, реализация рассмотренных выше и других соглашений между Россией и Белоруссией о сотрудничестве в денежно-кредитной сфере неизбежно должна была столкнуться с трудностями юридического, конституционного характера и в России, и в Белоруссии. Тем более что некоторые межправительственные и межбанковские соглашения, подписанные Россией и Белоруссией, в Российской Федерации не были даже официально опубликованы. Так, не удалось найти источник публикации Договора об объединении денежной системы Республики Беларусь с денежной системой Российской Федерации и условиях функционирования общей денежной системы, подписанного 12 апреля 1994 г. правительствами и центральными (национальными) банками этих стран. Согласно этому Договору Россия и Белоруссия объявили о том, что приступают к поэтапному объединению денежных систем с использованием общей денежной единицы - рубля Российской Федерации в денежном обращении на территориях обоих государств и в их межгосударственных расчетах начиная с даты вступления упомянутого Договора в силу.

Договор от 12 апреля 1994 г. подробно регулировал особенности и порядок переоценки (обмена) Белоруссией, ее юридическими и физическими лицами наличных денег, денежных активов, обязательств, материального и иных видов имущества, выраженных (оцененных) в белорусских рублях, в валюту Российской Федерации по согласованному курсу и в согласованные сроки. Так, переоценка остатков денежных средств, товарно-материальных ценностей, других активов и пассивов, выраженных в белорусских рублях, всех юридических лиц Белоруссии в российские рубли должна была быть произведена по согласованному между обоими государствами курсу, определяемому по паритету покупательной способности белорусского рубля и национальной валюты России, рассчитанному по методике национальных статистических комитетов, и рыночному кросс-курсу[47] этих валют по отношению к доллару США на момент объединения денежных систем.

Обмен денежных средств белорусского населения в виде расчетных билетов Национального банка Белоруссии, денежных вкладов в банках, а также депозитных (сберегательных) сертификатов, принадлежащих физическим лицам, предполагалось осуществить с применением двух обменных курсов:

наличные денежные средства в виде расчетных билетов в пределах суммы 200 (двести) тыс. расчетных билетов на каждое физическое лицо должны были обмениваться по курсу 1:1;

наличные деньги, превышающие эту сумму, - по курсу, определяемому в соответствии с паритетом покупательной способности валют обоих государств, рассчитанных по кросс-курсу этих валют к доллару США на момент объединения денежных систем (ст. 4 Договора).

Принадлежащие физическим лицам денежные вклады в банках, а также депозитные (сберегательные) сертификаты по состоянию остатков задолженности на 1 апреля 1994 г. должны были обмениваться (переоцениваться) в пределах суммы 1 (один) млн. белорусских рублей на каждое физическое лицо по курсу 1:1, а сверх указанной суммы - по кросс-курсу, определяемому в вышеприведенном порядке в соответствии с условиями ст. 3 вышеназванного Договора.

Предельные суммы денежных средств населения, подлежащие обмену по курсу 1:1, государства-участники на момент обмена согласились скорректировать в сторону повышения на величину роста потребительских цен в России за период между датой подписания Договора от 12 апреля 1994 г. и датой начала обмена денег.

Со дня вступления в силу Договора от 12 апреля 1994 г. Банк России должен приобрести права и полномочия единого эмиссионного банка и органа денежно-кредитного и валютного регулирования в объединенной денежной системе. При этом Стороны договорились, что денежно-кредитная эмиссия на территории Республики Беларусь будет осуществляться Банком России через Национальный банк Республики Беларусь. Кроме того, в процессе обмена денег в соответствии с условиями Договора баланс Национального банка Республики Беларусь должен был быть включен в баланс Банка России. Это должно было создать основу единой денежной системы двух стран. С учетом создания единой денежно-кредитной системы Банк России как единственный эмиссионный центр двух государств принял обязательства о своей ответственности по обязательствам Национального банка Республики Беларусь. Россия и Белоруссия согласились создать необходимые условия для реализации Банком России своих функций и полномочий на территориях обоих государств. Национальному банку Белоруссии также предоставлялось право после объединения денежных систем участвовать через своих представителей в Банке России в разработке и реализации денежно-кредитной политики, регулировать в рамках этой политики на территории Республики Беларусь кредитные отношения, денежное обращение, порядок расчетов, выдавать лицензии на право занятия банковской деятельностью, организовывать и осуществлять надзор за работой банков.

В ст. 15 Договора установлено, что государства-участники подтверждают свои обязательства в области денежно-кредитных, финансовых и валютных отношений с третьими странами по ранее заключенным межгосударственным, межправительственным и межбанковским соглашениям, а также обязательства перед международными экономическими и финансовыми организациями на условиях самостоятельного членства в международных организациях.

Договор от 12 апреля 1994 г. должен был вступить в силу с даты последнего уведомления Договаривающимися Сторонами друг друга о выполнении внутригосударственных процедур, необходимых для его вступления в силу. Вместе с тем некоторые положения этого Договора было решено временно применять с даты его подписания: о начале поэтапного объединения денежных систем; о едином порядке регулирования внешнеэкономической деятельности; об использовании имеющих фискальный характер пошлин налогов и сборов за транзит российских товаров в/из третьи(их) страны и в/из Калининградскую(ой) область(и); о предоставлении Россией кредита Белоруссии в первом полугодии 1994 г. и т.п. (ст. ст. 1, 8, 9, 12, 14, 15, 16, 17, 18, 19 Договора)[48].

В середине 90-х гг. прошлого века между Россией и Белоруссией были подписаны и иные межгосударственные документы с целью активизации сотрудничества и объединения денежно-кредитных систем. Однако многие из них в полном объеме так и не были реализованы на практике, включая рассмотренный выше Договор от 12 апреля 1994 года[49].

6 января 1995 г. Правительством России, Банком России, а также Правительством Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь было подписано Соглашение о мерах по обеспечению взаимной конвертируемости и стабилизации курсов российского рубля и белорусского рубля[50]. В отличие от прежних договоренностей в упомянутом Соглашении речь шла уже не о провозглашенном многократно объединении денежных систем, а лишь о взаимной конвертируемости российского рубля и белорусского рубля и о поэтапном осуществлении мероприятий по стабилизации их курсов по отношению друг к другу и к свободно конвертируемым валютам. Кроме того, было высказано намерение формировать не единую денежно-кредитную систему с единой валютой, а осуществлять меры по формированию ликвидного валютного рынка, обеспечивающие функционирование параллельно действующих внутренних валютных рынков в России и Белоруссии, и обеспечивать унификацию механизма валютного контроля и регулирования.

Оба государства перестали упоминать о единой денежно-кредитной системе и о ранее заключенных договорах, касающихся объединения денежно-кредитных систем. Вместо этого было выражено намерение сохранить собственные валюты и сосредоточиться на сотрудничестве в рамках сложившихся денежно-кредитных систем обоих государств. Например, Россия и Белоруссия согласились координировать свою политику по следующим направлениям:

осуществлять согласованные меры по созданию максимально благоприятного климата для развития торговли между Россией и Белоруссией с целью создания развитого внутреннего валютного рынка и установления реального обменного курса валют;

обеспечивать осуществление расчетов между хозяйствующими субъектами двух государств в российских или белорусских рублях, а при наличии взаимного согласия - в свободно конвертируемых валютах;

предоставлять друг другу кредиты в российских рублях и белорусских рублях в соответствии с законодательством соответственно Российской Федерации и Республики Беларусь;

использовать при осуществлении курсовой политики Банка России и Национального банка Белоруссии кросс-курс валют обоих государств по отношению к доллару США;

заключать соглашения между Банком России и Национальным банком Белоруссии об осуществлении взаимного обмена платежными средствами (операции типа "СВОП"), заключать договоры купли-продажи российского рубля и белорусского рубля, а также свободно конвертируемой валюты по предварительному согласованию с Министерствами финансов Сторон;

принимать меры по внесению изменений в соответствующие акты законодательства своих государств с целью обеспечения ввоза и вывоза физическими лицами обеих стран в соответствии с требованиями валютного законодательства Сторон наличных денежных знаков России и Белоруссии, установив порядок их декларирования, а также меры по созданию на территориях обоих государств сети обменных пунктов для проведения операций с наличными денежными знаками обоих государств.

Подписание упомянутого Соглашения по сути означало приостановление ранее достигнутых договоренностей об объединении денежно-кредитных систем обоих государств: России и Белоруссии.

Однако через два года, 2 апреля 1996 г., Россией и Белоруссией был подписан Договор об образовании Сообщества России и Белоруссии[51], где вновь была провозглашена идея введения общей валюты. Так, до конца 1997 г. оба государства должны были провести унификацию денежно-кредитных и бюджетных систем и создать условия для введения общей валюты (ст. 7 Договора об образовании Сообщества). А в качестве одной из функций создаваемых органов Сообщества определено осуществление мероприятий, направленных на унификацию денежно-кредитных, налоговых и бюджетных систем (ст. 12 Договора об образовании Сообщества).

В то же время, формально руководствуясь Договором об образовании Сообщества, учитывая принципы Платежного союза СНГ, Банк России и Национальный банк Республики Беларусь 20 февраля 1997 г. подписали Соглашение об организации расчетов между хозяйствующими субъектами Российской Федерации и Республики Беларусь[52], которое по-прежнему предполагало, что все расчеты и платежи между Россией и Белоруссией осуществляются в национальных валютах этих государств, а также в свободно конвертируемых валютах в соответствии с законодательством, действующим на территории каждого государства.

Для осуществления упомянутых расчетов и платежей Банк России и Национальный банк Республики Беларусь открывают корреспондентские счета на взаимной основе. По корреспондентским счетам Банка России и Национального банка Белоруссии осуществляются исключительно расчеты по операциям, вытекающим из функций центральных банков. Для расчетов и платежей между Сторонами сохраняются действующие корреспондентские счета, открытые Банком России в Банке Беларуси (в белорусских рублях) и Банком Беларуси в Банке России (в российских рублях). Кроме того, расчеты и платежи хозяйствующих субъектов обоих государств могут осуществляться и через корреспондентские счета уполномоченных банков Российской Федерации и Республики Беларусь, открываемые ими друг у друга в соответствии с законодательством двух государств.

По операциям через корреспондентские счета уполномоченных банков должен был применяться режим плавающего валютного курса, определяемого спросом и предложением на валютных рынках Российской Федерации и Республики Беларусь. При этом по общему правилу порядок установления курса национальной валюты каждое государство намеревалось определять самостоятельно.

Таким образом, из анализа Соглашения от 20 февраля 1997 г. становится еще более понятно, что и в феврале 1997 г. вопрос об объединении денежных систем уже не стоял. Так, Банк России и Национальный банк Белоруссии приняли решение, что участники внешнеэкономических связей могут совершать операции с денежными средствами в национальной валюте Российской Федерации и Республики Беларусь на их внутренних валютных рынках в порядке, определяемом законодательством этих государств. Российские уполномоченные банки совершают операции на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь через белорусские уполномоченные банки, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь. Белорусские уполномоченные банки совершают операции на внутреннем валютном рынке России через российские уполномоченные банки, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации (ст. 5 Соглашения от 20 февраля 1997 г.). В Соглашении содержатся и другие положения, свидетельствующие не столько о сближении или об объединении денежных систем, сколько о сохранении сложившихся самостоятельных денежно-кредитных систем, основанных на собственных национальных валютах двух суверенных государств. В такой ситуации речь могла идти только о взаимодействии, направления которого Банк России и Национальный банк Белоруссии сформулировали в Соглашении о координации действий в области политики обменного курса национальных валют от 7 марта 1997 года[53]. В отличие от многих других ранее рассмотренных соглашений и договоров между Россией и Белоруссией в упомянутом Соглашении прежняя терминология об объединении денежных систем или о едином эмиссионном центре для обоих государств уже не используется. Наоборот, в преамбуле к Соглашению от 7 марта 1997 г. подчеркивается, что Банк России и Национальный банк Белоруссии принимают во внимание функционирование на территории обоих государств национальных денежных систем и признают валютные суверенитеты друг друга, а также считают необходимым более широко использовать национальные валюты двух стран во взаимных расчетах.

Оба банка согласились, что обеспечат резидентам своих стран возможность покупки и продажи иностранной валюты по текущим операциям без ограничений. Официальные курсы национальных валют Стороны согласились устанавливать исходя из спроса и предложения на иностранную валюту на межбанковском и биржевом рынках с учетом макроэкономической ситуации и величины государственных золотовалютных резервов. Банк России и Национальный банк Белоруссии высказались за использование единого обменного курса на всех сегментах валютного рынка своих стран. При этом их курсовая политика ориентирована на курс доллара США.

Несмотря на наличие взаимного желания, тесную политическую и экономическую интеграцию обоих государств, объединение денежно-кредитных систем России и Белоруссии все еще не произошло. В этом вопросе имеются сложности не только экономического или политического, но и сугубо юридического свойства.

В то же время попытки сближения денежно-кредитных систем обоих государств продолжались. 2 апреля 1997 г. был подписан Договор о Союзе Беларуси и России[54], согласно которому Сообщество России и Белоруссии было преобразовано в Союз с наделением его полномочиями согласно Уставу Союза, являющемуся неотъемлемой частью Договора о Союзе Беларуси и России (ст. ст. 1, 3 Договора). В экономической сфере в качестве одной из задач Союза вновь провозглашались: унификация денежно-кредитных, бюджетных и налоговых систем, а также создание необходимых условий для введения единой валюты (п. "е" ст. 9 Устава Союза). Для реализации этой и других задач государства-участники наделили Союз специальными полномочиями, например: принимать правовые акты Союза; создавать правовую систему Союза; согласовывать действия в процессе развития законодательства государств - участников Союза; обеспечивать свободное перемещение товаров, услуг, капиталов, рабочей силы в пределах границ Союза; вводить единые стандарты, правила бухгалтерского учета; вводить единую статистику; координировать деятельность в сфере валютного регулирования (ст. 15 Устава).

В отличие от двусторонних международных правовых актов России и Белоруссии, принятых до 1997 г., согласно Уставу Союза Беларуси и России от 23 мая 1997 г. национальные денежно-кредитные системы и их регулирование каждое государство Союза сохранило в своем исключительном ведении. В Договоре о Союзе Беларуси и России от 2 апреля 1997 г. об объединении их денежно-кредитных систем также не упоминается. Согласно вышеуказанному Уставу государства-участники условились лишь о том, что будут способствовать "унификации" денежно-кредитных систем, а также "создавать условия" для введения единой валюты. Согласно ст. 31 Устава от 23 мая 1997 г. Россия и Белоруссия в очередной раз приняли обязательство создать необходимые условия для обеспечения взаимной конвертируемости своих валют по текущим операциям. Решение о формировании единого эмиссионного центра должно было быть принято государствами - участниками Союза в процессе унификации их денежно-кредитных, бюджетных и валютных систем, финансовых рынков, согласования основ антимонопольного, налогового и инвестиционного законодательства.

Следующим этапом взаимной интеграции России и Белоруссии в денежно-кредитной сфере стало подписание Договора "О создании Союзного государства" от 8 декабря 1999 г.[55], который вновь зафиксировал, что в основе Союзного государства будут единая денежно-кредитная система, единая валюта и единый эмиссионный центр.

Договор от 8 декабря 1999 г. вступил в силу 26 января 2000 г.[56], после чего прекратили действие Договор об образовании Сообщества России и Белоруссии от 2 апреля 1996 г. и Договор о Союзе Беларуси и России от 2 апреля 1997 г.

Согласно Договору от 8 декабря 1999 г. к исключительному ведению Союзного государства относятся:

создание единого экономического пространства и правовых основ общего рынка, обеспечивающего свободное перемещение товаров, услуг, капиталов, рабочей силы в пределах территорий государств-участников, равные условия и гарантии для деятельности хозяйствующих субъектов;

единая денежно-кредитная, валютная, налоговая и ценовая политика;

единые правила конкуренции и защиты прав потребителей;

единая торговая и таможенно-тарифная политика в отношении третьих стран, международных организаций и объединений;

единое законодательство об иностранных инвестициях;

разработка, утверждение и исполнение бюджета Союзного государства;

управление собственностью Союзного государства;

международная деятельность и международные договоры Союзного государства по вопросам, отнесенным к исключительному ведению Союзного государства;

статистический и бухгалтерский учет, единые банки данных;

установление системы органов Союзного государства, порядка их организации и деятельности, формирование органов Союзного государства (ст. 17 Договора).

Союзное государство имеет единую денежную единицу (валюту). Денежная эмиссия осуществляется исключительно единым эмиссионным центром. Введение и эмиссия другой валюты в Союзном государстве, помимо единой денежной единицы, не допускаются. До введения единой денежной единицы и формирования единого эмиссионного центра на территории государств-участников продолжают хождение их национальные денежные единицы. Переход к единой денежной единице (валюте) осуществляется в порядке, предусмотренном Договором (ст. 13 Договора от 8 декабря 1999 г.).

Этот порядок установлен в ст. 22 Договора "О создании Союзного государства" от 8 декабря 1999 г. Государства-участники приняли решение, что в Союзном государстве единая денежная единица (валюта) с одновременным созданием единого эмиссионного центра вводится поэтапно. При этом основной функцией единого эмиссионного центра признаются защита и обеспечение устойчивости единой денежной единицы, и эту функцию он осуществляет, взаимодействуя с другими органами Союзного государства и государственными органами государств-участников.

К органам Союзного государства относятся Высший Государственный Совет, Парламент Союзного государства, Совет Министров, Суд Союзного государства, Счетная палата.

Исполнительным органом Союзного государства является Совет Министров, который включает Председателя Совета Министров, глав правительств, Государственного секретаря (на правах заместителя Председателя Совета Министров), министров иностранных дел, экономики и финансов государств-участников, руководителей основных отраслевых и функциональных органов управления Союзного государства. На заседания Совета Министров могут приглашаться руководители центральных банков и министры государств-участников. Совет Министров в соответствии со своей компетенцией наделен широкими полномочиями, часть которых может непосредственным образом затрагивать денежно-кредитную сферу Союзного государства. Например, Совет Министров Союзного государства: разрабатывает основные направления общей политики по вопросам развития Союзного государства и вносит их в Высший Государственный Совет для рассмотрения; вносит в Парламент Союзного государства проекты союзных законов и основ законодательства; обеспечивает создание и развитие единого экономического пространства, проведение единой финансовой, налоговой, кредитной, денежной, валютной, ценовой и торговой политики; координирует процесс унификации законодательства государств-участников; обеспечивает контроль за выполнением положений Договора, актов Союзного государства и при необходимости вносит мотивированные представления государствам-участникам в случае невыполнения обязательств, вытекающих из них (ст. ст. 44, 46 Договора).

Совет Министров в пределах своей компетенции издает постановления, директивы и резолюции. Решение Совета Министров может быть приостановлено или отменено Высшим Государственным Советом.

Важно отметить, что, в отличие от Конституции России, которая акцентирует внимание на независимости эмиссионного центра России - Банка России, вышеназванный Договор вполне обоснованно подчеркивает необходимость взаимодействия единого эмиссионного центра с другими органами Союзного государства и государственными органами государств-участников (России и Белоруссии).

Согласно Договору единый эмиссионный центр не вправе предоставлять кредиты органам Союзного государства и покупать ценные бумаги Союзного государства при их первичном размещении на финансовом рынке.

Союзное государство предоставляет и получает кредиты и дает гарантии по кредитам, выпускает займы и ценные бумаги в порядке, определяемом Парламентом Союзного государства и утверждаемом Высшим Государственным Советом.

Введение единой денежной единицы и формирование единого эмиссионного центра осуществляются на основе соглашения между государствами-участниками.

В неразрывной связи с формированием единой денежно-кредитной системы Союзного государства находятся те положения Договора от 8 декабря 1999 г., которые регулируют рынок ценных бумаг, устанавливают основы банковского регулирования и банковского надзора. Согласно ст. 24 Договора в Союзном государстве действует общий рынок ценных бумаг, предусматривающий их свободное обращение, и создаются соответствующие учреждения по эмиссии ценных бумаг и регулированию фондового рынка. Применительно к банковской системе государства-участники согласились завершить унификацию требований к организации надзора за банками и иными кредитными учреждениями, исходя из основных принципов эффективного банковского надзора, определенных Базельским комитетом по банковскому надзору, и будут применять единые ставки рефинансирования и общие нормы резервных требований к банкам (ст. 25 Договора)[57].

Конкретные перспективы, направления и сроки создания единой денежно-кредитной системы Союзного государства содержатся в Программе действий Российской Федерации и Республики Беларусь по реализации положений Договора о создании Союзного государства от 8 декабря 1999 г.[58], подписанной Президентом России и Президентом Белоруссии.

В целях решения проблем неплатежей и реструктуризации банковской системы, в интересах сокращения дефицитов государственных бюджетов и обеспечения стабильности национальных валют Россия и Белоруссия согласились обеспечить выравнивание основных макроэкономических показателей и проведение единой структурной политики. В качестве единых показателей и индикаторов, относящихся к денежно-кредитной сфере, в Программе упоминаются: обменный курс (рыночный); темпы изменения совокупной денежной массы, в том числе рублевой и валютной; ставка рефинансирования, процентные ставки по депозитам и кредитам для населения и субъектов хозяйствования, уровень обязательных резервных требований к коммерческим банкам.

Как следует из Программы действий, в среднесрочной и долгосрочной перспективе основными параметрами развития Союзного государства в денежно-кредитной сфере будут: межгосударственные потоки капитала, включая получаемые и предоставляемые прямые и портфельные инвестиции, краткосрочные и долгосрочные кредиты; механизм формирования единого экономического пространства, унификация основных инструментов бюджетной, налоговой, денежно-кредитной, ценовой политики, единое законодательство об иностранных инвестициях. Упомянутые мероприятия Россия и Белоруссия согласились осуществлять постоянно начиная с 2000 г. (п. 1.4 Программы действий).

В отношении введения единой денежной единицы Программа действий предусматривает, что в ходе формирования единого экономического пространства осуществляется валютная интеграция на основе введения единой денежной единицы (валюты).

Россия и Белоруссия предполагают поэтапное осуществление процесса введения единой денежной единицы, который должен будет полностью завершиться к концу 2005 г. Реализацию каждого этапа объединения оба государства решили оформлять отдельными протоколами. Однако Программа не исключает введения единой валюты в более ранние сроки.

В указанных целях Россия и Белоруссия заявили о намерении в конце 1999 - начале 2000 гг. подписать межгосударственное соглашение о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра, которому оба государства намеревались предоставить исключительное право на осуществление денежной эмиссии.

Упомянутое Соглашение между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра Союзного государства было подписано 30 ноября 2000 года[59]. В этом Соглашении вновь подтверждается, что Союзное государство имеет единую денежную единицу (валюту); что денежная эмиссия осуществляется исключительно единым эмиссионным центром; что введение и эмиссия другой валюты в Союзном государстве, помимо единой денежной единицы, не допускаются. В Соглашении подчеркивается, что до введения единой денежной единицы и формирования единого эмиссионного центра на территории государств-участников продолжают хождение их национальные денежные единицы. Подтверждается, что денежно-кредитная политика отнесена к исключительному ведению единого эмиссионного центра Союзного государства, основной функцией которого являются защита и обеспечение устойчивости единой денежной единицы. Впервые в двусторонних отношениях России и Белоруссии ст. 1 Соглашения от 30 ноября 2000 г. устанавливает конкретный срок начала использования единой денежной единицы - 1 января 2005 г. и конкретную валюту, которая будет выполнять функции единой денежной единицы Союзного государства, - рубль Российской Федерации (ст. 8 Соглашения). Однако ст. 3 Соглашения не исключает права государств-участников после предварительных консультаций и при условии наличия экономических и организационных предпосылок принять решение об использовании рубля Российской Федерации в качестве единой денежной единицы Союзного государства до 1 января 2005 г. Кроме того, как следует из ст. 8 Соглашения, российский рубль будет выполнять роль единой валюты Союзного государства не дольше чем до 1 января 2008 г. С 1 января 2008 г. Россия и Белоруссия намерены ввести единую денежную единицу Союзного государства.

Введение единой денежной единицы Союзного государства в качестве единственного законного платежного средства означает:

использование единой денежной единицы в налично-денежных и безналичных расчетах на территории Союзного государства;

функционирование единого валютного рынка со свободным взаимным доступом на него резидентов Российской Федерации и Республики Беларусь;

обеспечение устойчивости курса единой денежной единицы на внутреннем валютном рынке Союзного государства по отношению к иностранным валютам;

создание единых золотовалютных резервов и других высоколиквидных банковских активов, предназначенных для целей обеспечения устойчивости единой денежной единицы;

использование Сторонами согласованной системы расчетов;

проведение единой политики в отношении международных финансовых и нефинансовых организаций и сотрудничества с центральными банками третьих стран, а также согласованной политики на всех международных переговорах, затрагивающих интересы Сторон, включая вопросы вступления во Всемирную торговую организацию;

осуществление лицензирования и надзора за деятельностью кредитных организаций на основе Соглашения между Центральным банком Российской Федерации и Национальным банком Республики Беларусь, предусматривающего единые правила и процедуры в этой сфере (ст. 4 Соглашения от 30 ноября 2000 г.).

С учетом хода реализации Договора о создании Союзного государства Правительство России и Банк России, с одной стороны, и Правительство Белоруссии и Национальный банк Белоруссии, с другой стороны, согласились внести в Высший Государственный Совет Союзного государства предложения о статусе, задачах и функциях единого эмиссионного центра Союзного государства для включения в Конституционный акт Союзного государства, разработка которого предусмотрена ст. 62 Договора о создании Союзного государства.

До формирования единого эмиссионного центра Союзного государства использование российского рубля в качестве единственного законного платежного средства и его хождение на территории Белоруссии должны определяться отдельным соглашением между Правительством России и Банком России, с одной стороны, и Правительством Белоруссии и Национальным банком Республики Беларусь, с другой стороны (ст. 7 Соглашения между РФ и Республикой Беларусь о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра Союзного государства от 30 ноября 2000 г.). В тексте указанного Соглашения от 30 ноября 2000 г. упомянут "межбанковский валютный совет", которому поручено решать вопросы, связанные с реализацией этого Соглашения, в рамках компетенции Банка России и Национального банка Республики Беларусь, взаимодействуя с органами власти России и Белоруссии.

Межбанковский валютный совет уполномочен координировать подготовку проектов национальных законодательных и других правовых актов по вопросам реализации положений этого Соглашения в рамках компетенции Банка России и Национального банка Белоруссии и во взаимодействии с другими органами государственной власти России и Белоруссии, включая вопросы денежно-кредитной политики, валютного регулирования и контроля.

План совместных действий по введению единой денежной единицы Союзного государства рассчитан на период 2001 - 2005 гг. и был принят в качестве приложения к Соглашению между Правительством Республики Беларусь, Национальным банком Республики Беларусь и Правительством Российской Федерации, Центральным банком Российской Федерации о мерах по созданию условий по введению единой денежной единицы, подписанному 30 ноября 2000 года[60].

Так, по Плану совместных действий в 2000 г. предполагалось устранить множественность обменного курса белорусского рубля; снять все ограничения на проведение расчетов в национальных валютах между резидентами Российской Федерации и Республики Беларусь по текущим операциям.

В первом квартале 2001 г. правительства и центральные (национальные) банки обоих государств собирались унифицировать принципы и механизмы установления обменных курсов российского рубля и белорусского рубля к иностранным валютам. Национальный банк Республики Беларусь должен был перейти к политике привязки белорусского рубля к российскому рублю.

Согласно Плану совместных действий основными задачами в денежно-кредитной сфере считаются: достижение согласованных уровней важнейших макроэкономических и финансовых показателей, включая показатели платежных балансов; снижение годового уровня инфляции и величины дефицита государственного бюджета каждого государства до согласованных уровней; недопущение формирования обязательных резервов кредитных организаций России и Белоруссии в иностранной валюте и в государственных ценных бумагах; прекращение использования кредитов Банка России и Национального банка Республики Беларусь на финансирование дефицита государственного бюджета и других государственных фондов, включаемых в определение расширенного бюджета правительства, в том числе покупку государственных ценных бумаг при их первичном размещении; прекращение целевого кредитования со стороны Национального банка Республики Беларусь предприятий и организаций любых отраслей экономики и обеспечения предоставления кредитов коммерческим банкам только на рыночных условиях.

План совместных действий предполагает осуществление некоторых мероприятий в области политики обменного курса белорусского рубля. Например, осуществление Национальным банком Республики Беларусь мероприятий по поддержанию стабильным обменного курса белорусского рубля к российскому рублю; создание условий для взаимной конвертируемости российского рубля и белорусского рубля по текущим операциям платежного баланса, а в последующем и по его капитальным статьям.

В области валютного регулирования Россия и Белоруссия намерены достичь единства в сфере валютных операций, включая их классификацию, определение содержания ключевых понятий (например, валютные ценности, резидент, нерезидент), порядок осуществления, принципы валютного контроля и пр.

В области регулирования деятельности кредитных организаций предполагается унифицировать: порядок банковского регулирования и банковского надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (например, требования при регистрации и лицензировании); принципы и условия функционирования платежных систем и правил совершения расчетов; стандарты совершения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций[61].

Введение единой денежной единицы и единого эмиссионного центра, конечно же, совсем не простая историческая задача. Ее реализация затрудняется многочисленными экономическими трудностями, политическими проблемами и юридическими противоречиями[62]. Потребуются комплексные меры по унификации национального законодательства России и Белоруссии. В связи с этим в ст. 11 Соглашения между Россией и Белоруссией от 30 ноября 2000 г. Стороны согласились унифицировать законодательство, регулирующее статус, задачи и функции Банка России и Национального банка Республики Беларусь в проведении денежно-кредитной политики.

Как видим, между ранее действовавшими Договором об образовании Сообщества России и Белоруссии от 2 апреля 1996 г., Договором о Союзе Беларуси и России от 2 апреля 1997 г. и ныне действующим Договором "О создании Союзного государства" от 8 декабря 1999 г. имеются существенные различия.

Во-первых, в Договоре "О создании Союзного государства" от 8 декабря 1999 г. и в Соглашении между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра Союзного государства от 30 ноября 2000 г. вновь появляются нормы, свидетельствующие о намерении России и Белоруссии объединить свои денежно-кредитные системы на основе единой валюты и единого эмиссионного центра.

Во-вторых, в отличие от многих других межгосударственных договоров и соглашений в денежно-кредитной сфере, ранее подписанных между Россией и Белоруссией, Договор "О создании Союзного государства" от 8 декабря 1999 г. и Соглашение между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о введении единой денежной единицы и формировании единого эмиссионного центра Союзного государства от 30 ноября 2000 г. предполагают осуществление государственного контроля[63], ежегодное подведение итогов работы по выполнению плана реализации положений подписанных международных договоров с оформлением соответствующих протоколов. В процессе реализации Плана совместных действий по введению денежной единицы Союзного государства могут вноситься изменения и дополнения в ранее подписанные между Россией и Белоруссией правовые акты, а также заключаться дополнительные соглашения для их осуществления.

Вышеприведенные обстоятельства позволяют надеяться, что Договор "О создании Союзного государства" будет реализован в полном объеме, включая те его положения, которые касаются денежно-кредитной сферы.

Проигнорировать реальности Договора о создании Союзного государства России и Белоруссии в нынешней политической ситуации вряд ли удастся.

Однако обобщение и изучение негативного опыта интеграции в денежно-кредитной сфере, накопленного за постсоветский период межгосударственного сотрудничества бывших республик Союза ССР, необходимо использовать. Как представляется, знание предшествующих трудностей, ошибок и неудач, связанных с процессом объединения денежно-кредитных систем России и Белоруссии, понимание их причин могут способствовать реализации объединительных идей, заложенных в Договоре "О создании Союзного государства" от 8 декабря 1999 г., на более глубокой и долгосрочной основе.

Однако и в Договоре "О создании Союзного государства" имеются серьезные проблемы, которые необходимо принять во внимание и разрешить в конституционном порядке. Речь, например, идет о статусе конституционных органов денежно-кредитного регулирования России и Белоруссии, в том числе центральных (национальных) банков. Так, в Договоре лишь предусматривается возможность приглашения их руководителей на заседания Совета Министров Союзного государства. Очевидно, что упомянутые положения Договора не вполне соотносятся с Конституцией России и федеральным законодательством. Но Договор вступил в силу, и его положения должны учитываться при формировании, реализации и совершенствовании государственной денежно-кредитной политики и в России, и в Белоруссии. Ясно, что при реализации Договора, наряду с уточнением компетенции Союзных органов денежно-кредитного регулирования, некоторые изменения претерпит и внутреннее законодательство, устанавливающее функции и полномочия правительств и центральных банков стран-участниц. Но все изменения, обусловленные процессом объединения в Союзное государство, как и сам факт такого объединения, должны протекать в рамках конституционных процедур, предусмотренных национальным законодательством обоих государств. Такой подход может стать надежной конституционной правовой основой и залогом устойчивости Союзного государства, его денежно-кредитной системы и единой валюты.