Глава 5. Основные направления межгосударственного сотрудничества в сфере банковского регулирования и банковского надзора на постсоветском пространстве.

 Денежно-кредитная интеграция на постсоветском пространстве предполагает сотрудничество не только в направлении объединения денежно-кредитных систем, создания валютного союза либо совершенствования платежно-расчетных, валютных и иных финансово-экономических отношений между бывшими союзными республиками . Провозглашаемые интеграционные идеи, как представляется, имеют более широкий характер, и должны быть направлены на более тесную интеграцию, включающую взаимовыгодное сотрудничество не только на уровне государственных институтов или транснациональных компаний (на макроуровне), но и на уровне конкретных субъектов экономических отношений на микроуровне, включая небольшие компании, индивидуальных предпринимателей, частных инвесторов, и, в особенности, сотрудничество, направленное на обеспечение реализации частных личных интересов отдельных граждан. Полагаем, что именно при таком подходе интеграционные процессы и связанные с ними экономические, организационные, политические и юридические проблемы могут быть преодолены. В таком случае идеи интеграции могут заинтересовать большую часть общества и отдельных граждан, проживающих в ныне суверенных государствах, образованных после распада Союза ССР, и имеющих желание приобрести возможность реализовать собственные права и законные экономические интересы на территории других государств постсоветского пространства.
 Как представляется, наиболее естественными формами реализации вышеназванных экономических интересов, являются банковские операции и сделки, в том числе с использованием различных финансовых инструментов, на основе банковских систем и в процессе банковской деятельности. Именно через кредитные организации любое лицо может воспользоваться возможностями экономической, в т.ч. предпринимательской, инвестиционной (операции на открытом рынке, страховые и иные финансовые операции и имущественные сделки) или иной деятельности, связанной не только с движением капитала, но для личных нужд.
При выделении регулирования, надзора и контроля в денежно-кредитной сфере как самостоятельных направлений межгосударственного сотрудничества на постсоветском пространстве следует учитывать:
а) специфическую сферу их применения (банковская система, банковская деятельность, валютные операции, обеспечение платежей и расчетов, фондовый, страховой рынок, налоговые, таможенные правовые отношения и т.п.);
б) специальный состав надзорно-контрольных органов, наделенных соответствующими полномочиями на территориях государств-участников;
в) строго определенный круг лиц, признаваемых объектами такого надзора и контроля (например, кредитные организации);
г) наличие особой группы правовых норм, объединенных в единое комплексное образование, именуемое модельным банковским законодательством, соответствующие двусторонние и многосторонние договоры (соглашения);
д) специальные методы и формы надзорно-контрольной деятельности.
 Такие аспекты межгосударственного сотрудничества как налоговый, таможенный, финансовый, валютный и другие виды регулирующей и надзорно-контрольной деятельности в сфере денег и кредита неразрывно связаны с надзором в денежно-кредитной сфере и, в первую очередь с банковским регулированием и банковским надзором, и реализуются в комплексе.
Поэтому, когда речь идет о сотрудничестве государств в денежно-кредитной сфере, то, в первую очередь, предполагается их теснейшее взаимодействие в сфере регулирования банковской деятельности, т.е. в сфере банковского регулирования и банковского надзора .
Межгосударственное сотрудничество в сфере регулирования, надзора и контроля в денежно-кредитной сфере предполагает основанную на взаимном интересе, взаимных обязательствах и взаимной ответственности волю государств-участников, выраженную в соответствующих международных договорах, по осуществлению уполномоченными ими органами и организациями (национальными и межгосударственных) деятельности, направленной на обеспечение функционирования всех элементов, образующих сферу денег и кредита государств-участников (в первую очередь их банковских систем), в направлении, способствующем развитию и взаимной интеграции их экономик. Следовательно, одним из важнейших элементов межгосударственного сотрудничества в надзорно-контрольной деятельности в денежно-кредитной сфере являются и собственно банковское регулирование, и банковский надзор за соблюдением кредитными организациями требований предъявляемых к банковской деятельности.
К основным видам банковского регулирования, надзора и контроля могут быть отнесены следующие направления: разработка и создание единых подходов и требований к банковской деятельности, ее регулированию, надзору и контролю за кредитными организациями государств-участников интеграционных процессов на постсоветском пространстве; создание правовых основ, обеспечивающих взаимодействие уполномоченных государственных органов в сфере регулирования, надзора и контроля за кредитными организациями; соблюдение стандартов устойчивости соответствующих организаций, в т.ч. обязательных нормативов; обеспечение законности финансовых операций (банковские операции, операции с ценными бумагами, операции по страхованию и перестрахованию и пр.), включая операции с валютными ценностями; соблюдение антимонопольных правил, а также требований к обеспечению безопасности банковской инфраструктуры; защита прав и законных интересов потребителей услуг в денежно-кредитной сфере.
С учетом сказанного выше основным направлением межгосударственной интеграции в вопросах регулирования банковской деятельности, осуществлении банковского надзора и контроля, безусловно, следует признать сотрудничество в вопросах унификации основ правового регулирования упомянутого вида общественных отношений, принятие многосторонних и двусторонних международных правовых актов.
Активное сотрудничество в сфере правового регулирования банковской деятельности осуществляется в рамках Межпарламентской Ассамблеи СНГ. Так, разработаны и приняты модельные законодательные акты и кодексы, по вопросам организации и функционирования денежно-кредитной сферы, включая банковскую деятельность в государствах участниках . Многие документы находятся в стадии разработки или обсуждения, например, модельные законодательные акты «О банках и банковской деятельности», «Банковский кодекс для государств – участников СНГ» . Например по сообщению пресслужбы Межпарламентской Ассамблеи государств-участников СНГ с 3 по 5 апреля 2007 г. в Душанбе прошло выездное заседание Постоянной комиссии Межпарламентской Ассамблеи государств – участников СНГ по экономике и финансам, на котором рассматривались: проекты глав Специальной части модельного Налогового кодекса, проекты модельных законов «О банках и банковской деятельности», «Об обществах взаимного страхования» .
Содержание и основные направления государственной надзорно-контрольной деятельности в сфере финансов, денег и кредита государств-участников определены в «Модельном законе о государственном финансовом контроле». Так, согласно ст. 1 вышеуказанного модельного закона «государственный финансовый контроль включает в себя не только контроль за исполнением национального государственного бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов, но и «организацией денежного обращения, использованием государственных кредитных ресурсов, состоянием государственного внутреннего и внешнего долга, государственных резервов, предоставлением финансовых и налоговых льгот, финансовой эффективностью использования государственной собственности, переданной хозяйствующим субъектам в той или иной форме, обращением государственных финансовых средств в кредитно-финансовых организациях». При этом государственный финансовый контроль на общегосударственном уровне осуществляется не только в отношении доходов физических и юридических лиц в целях налогообложения, соблюдения установленных законом форм бухгалтерской отчетности всеми хозяйствующими субъектами, но и в вопросах соблюдения правил банковской деятельности .
Общее содержание, основные виды, формы и методы формирования государствами-участниками соответствующего механизма валютного регулирования и валютного контроля, а также основы интеграционных процессов в этой сфере государственного регулирования, установлены в одноименном Модельном законе, принятом Межпарламентской Ассамблеей СНГ 26 марта 2002 г. .
Сотрудничество в сфере валютного регулирования и валютного контроля осуществляется и в рамках ЕврАзЭС. Так, 25 января 2006 г. государствами-участниками ЕврАзЭС принято Соглашение о сотрудничестве в области организации интегрированного валютного рынка государств-членов Евразийского экономического сообщества . Так, наряду с другими важными положениями, регулирующими направления интеграционных процессов в сфере денег и кредита, в Соглашении введено в оборот понятие – «интегрированный валютный рынок», под которым понимается совокупность внутренних валютных рынков Сторон, объединенных общими принципами функционирования и государственного регулирования.
Основные положения рассматриваемого Соглашения состоят в том, что «каждая Сторона обеспечивает банкам-резидентам Сторон, обладающим в соответствии с законодательством государства своего учреждения, правом на осуществление валютных операций, допуск на свой национальный валютный рынок для проведения межбанковских конверсионных операций на условиях правового режима, не менее благоприятного, чем тот, который предоставлен коммерческим банкам-резидентам этой Стороны». При этом координация действий компетентных органов Сторон по реализации настоящего Соглашения возложена на Совет руководителей центральных (национальных) банков государств-участников Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества от 10 октября 2000 г. Именно в рамках упомянутого выше Совета предполагается осуществлять согласование требований к участникам интегрированного валютного рынка, основанных на положениях национального законодательства государств-членов ЕврАзЭС и общепринятой международной практике, с целью обеспечения равных конкурентных условий при совершении межбанковских конверсионных операций.
Совет руководителей центральных банков государств-участников ЕврАзЭС создан в соответствии с Соглашением о его создании от 15 февраля 2001 года, которым также определяется его компетенция.
Правовое регулирование и организационно-правовые формы межгосударственного сотрудничества по вышеупомянутым направлениям последовательно развиваются. Подписаны различные многосторонние и двусторонние соглашения, приняты или готовятся к принятию модельные законодательные акты (например, в рамках СНГ), созданы межгосударственные и общественно-государственные координационно-консультативные органы и объединения. Созданы специальные интеграционные структуры, призванные способствовать взаимной интеграции государств в сфере регулирования и надзора в денежно-кредитной сфере на постсоветском пространстве. Например, в рамках Евразийского экономического сообщества продекларировано решение о взаимодействии между Интеграционным Комитетом ЕврАзЭС и Советом руководителей центральных/национальных банков государств-участников Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества.
Порядок взаимодействия Совета с Интеграционным Комитетом Сообщества установлен в совместном Решении Интеграционного комитета от 25 января 2002 г. № 63 и Совета руководителе центральных банков «О порядке взаимодействия между Интеграционным комитетом и Советом руководителей центральных банков государств-участников Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества» .
Заседания Совета руководителей центральных (национальных) банков государств-членов ЕврАзЭС проводятся систематически. На них, частности, рассматриваются вопросы присоединения центральных банков государств постсоветского пространства к документам, подписанным центральными (национальными) банками государств ЕврАзЭС в рамках Совета; обсуждаются и разрабатываются общие методологические подходы к механизму установления и поддержания согласованных официальных курсов валют  государств-участников ЕврАзЭС; происходит обмен мнениями о состоянии и перспективах развития банковского сектора и банковского надзора в государствах Сообщества, о проводимых центральными (национальными) банками государств ЕврАзЭС мероприятиях по регулированию движения капитала  в отношении третьих стран,  о создании общей платежно-расчетной системы на базе национальных валют государств ЕврАзЭС.
Определены цели взаимодействия, в числе которых упомянуты:
налаживание делового сотрудничества между Интеграционным Комитетом и Советом;
содействие эффективной реализации положений Договора о Таможенном союзе и Едином Экономическом пространстве от 26 февраля 1999 года и Договора об учреждении Евразийского экономического сообщества от 10 октября 2000 года.
При этом на Интеграционный комитет и Совет руководителей центральных (национальных) банков возложены строго определенные функции и полномочия. Так, Интеграционному Комитету предоставлен статус наблюдателя в Совете с правом совещательного голоса при принятии решений. Кроме того, Интеграционному комитету предоставлено право: вносить предложения о включении в проекты плана работы Совета вопросов, связанных с проблемами валютно-финансовых отношений, а также развития и совершенствования банковских систем государств-членов ЕврАзЭС; обращаться с просьбой о рассмотрении на Совете документов, подготовленных Интеграционным Комитетом по тематике, относящейся к компетенции Совета; выносить по просьбе Совета принятые им решения на рассмотрение Интеграционного Комитета или на утверждение Межгосударственного Совета ЕврАзЭС и в этом случае готовить совместно с Советом соответствующие справки и проекты решений; информировать Совет о проектах повесток заседаний, проводимых органами ЕврАзЭС; направлять Совету принятые на заседаниях Интеграционного Комитета и Межгосударственного Совета ЕврАзЭС решения и международные договоры, (соглашения), а также другие документы; приглашать, в случае необходимости, на заседания Интеграционного Комитета и Межгосударственного Совета ЕврАзЭС членов или представителей Совета. Помимо этого Интеграционный Комитет содействует организации взаимодействия Совета с органами, советами и комиссиями ЕврАзЭС.
Совет руководителей центральных (национальных) банков также уполномочен: согласовывать с Интеграционным Комитетом вопросы, требующие, по мнению Совета, рассмотрения Интеграционным Комитетом и Межгосударственным Советом ЕврАзЭС; привлекать, в случае необходимости, специалистов Секретариата Интеграционного Комитета к разработке проектов документов, касающихся совместной деятельности, и вносимых на рассмотрение Совета; запрашивать у Интеграционного Комитета необходимую информацию о его работе, а также о ходе реализации принятых решений по вопросам экономического взаимодействия; направлять в Интеграционный Комитет планы работы Совета, принятые на заседаниях Совета, решения и другие документы; вносить, в случае необходимости, предложения по включению в планы заседаний Интеграционного Комитета вопросов, относящихся к сфере деятельности Совета; приглашать на заседание Совета представителей Интеграционного Комитета и его Секретариата. Процедура взаимодействия между Интеграционным Комитетом и Советом руководителей центральных (национальных) банков осуществляется в соответствии с Регламентом.
По инициативе Внешторгбанка, Исполнительного комитета СНГ, Евразийского банка развития, Межгосударственного банка и других банковских структур СНГ 1 декабря 2006 г. в Москве состоялось учредительное собрание Финансово-банковского совета СНГ (ФБС СНГ). ФБС СНГ учрежден для активизации совместных усилий по повышению роли банков, бирж и других финансовых структур в процессе экономического сотрудничества государств - участников СНГ.
Применительно к межгосударственному сотрудничеству в сфере банковского надзора объектами надзора признаются филиалы, представительства, дочерние компании кредитных и иных финансовых организаций одного из государств в других странах.
Субъектом банковского надзора являются уполномоченные национальным законодательством государственные или иные органы и организации (например, саморегулируемые).
Предметом регулирования и надзора в денежно-кредитной сфере является банковская и иные виды предпринимательской деятельности на рынке финансовых услуг, при осуществлении которых должны соблюдаться международные правовые акты, национальное законодательство и иные нормативные акты, содержащие соответствующие правовые нормы. Например, в России предметом банковского надзора охватываются практически все нормы федерального банковского законодательства и нормативных правовых актов Президента РФ, Правительства РФ, Банка России, антимонопольных и некоторых других регулирующих органов, касающиеся организации и осуществления кредитными организациями банковской деятельности.
Типовой проект соответствующего соглашения между центральным банком Российской Федерации и соответствующим центральным (национальным банком) другого государства о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций разработан и применяется Банком России в процессе межгосударственного сотрудничества в сфере банковского надзора. Например, уже подписаны и действуют соответствующие двусторонние соглашения Банка России с центральными/национальными банками Армении, Азербайджана, Белоруссии, Грузии, Казахстана, Киргизии, Туркмении 
Как видим, соответствующие соглашения подписаны от имени центральных (национальных банков). При отсутствии таких документов в процессе банковского надзора учитываются действующее законодательство и нормативные акты органов банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала.
Какова же правовая природа такого рода соглашений и их юридическое значение для Российской Федерации? Действующее банковское законодательство, предусматривая юридическую возможность подписания Банком России межбанковских соглашений (ч. 2 ст. 8 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» не содержит правовых норм, раскрывающих содержание этих правовых актов.
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» не определяет, подписываются ли межбанковские соглашения Банком России от имени Российского государства или от имени Банка России как юридического лица. Ничего не сказано в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банка России)» о должностных лицах, полномочных заключать межбанковские соглашения, а также о порядке их заключения. Для ответа на поставленные вопросы необходимо учитывать, что в том случае, когда Банк России выступает в международной или внешнеэкономической сфере как государственный орган РФ, осуществляющий деятельность от имени и в интересах РФ, он обязан руководствоваться Федеральным законом «О международных договорах РФ». Вышеуказанный закон применяется в отношении международных договоров РФ (межгосударственных, межправительственных и договоров межведомственного характера) независимо от их вида и наименования (договор, соглашение, конвенция, протокол, обмен письмами или нотами, иные виды наименования международных договоров) (п.2 ст. 1 Федеральным законом «О международных договорах РФ»). При этом под международным договором понимается международное соглашение, заключенное РФ с иностранным государством (государствами) либо с международной организацией в письменной форме и регулируемое международным правом, независимо от того, содержится ли такое соглашение в одном документе или в нескольких связанных между собой документах, а также независимо от его конкретного наименования (п. «а» ст. 2 Федерального закона «О международных договорах РФ»). Межбанковские соглашения, заключаемые Банком России  в сфере банковского регулирования и банковского надзора за кредитными организациями обусловлены межгосударственным сотрудничеством в сфере денег и кредита. Их заключение имеет общегосударственное значение и обусловлено взятыми на себя РФ международно-правовыми обязательствами. Поэтому заключение соответствующих соглашений между Банком России и национальным банком другого государства должно основываться на Федеральном законе «О международных договорах РФ». Следовательно, Банк России самостоятельно не может принимать международные договора в форме межбанковских соглашений, за исключением тех случаев, когда право и обязанность на заключение конкретного межбанковского соглашения в интересах Российской Федерации Банком России вытекает из федерального закона или международного договора Российской Федерации. В этой связи реализация закрепленного в п. 3 ст. 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» права Председателя Банка России подписывать соглашения, заключаемые Банком России от имени Российской Федерации, требует соблюдения условий, предусмотренных Федеральным законом «О международных договорах Российской Федерации».
В качестве целей двустороннего сотрудничества провозглашаются достижение взаимопонимания по вопросам регулирования банковской деятельности и взаимодействия в области надзора за деятельностью кредитных организаций.
При этом основными формами сотрудничества признаются:
а) взаимный, не реже одного раза в полугодие, обмен информацией (о состоянии и развитии банковской системы каждого государства-участника; о действующем национальном банковском законодательстве, нормах и требованиях банковского надзора, а также об их принципиальных изменениях);
б) проведение встреч на уровне руководителей органов (подразделений) банковского надзора и / или на уровне экспертов для обсуждения вопросов, представляющих взаимный интерес, а также вопросов совершенствования надзора за деятельностью кредитных организаций в целях поддержания надежности и эффективности национальных банковских систем;
в) выполнение совместных действиях при осуществлении надзора за деятельностью расположенных на территории страны другого государства-участника дочерних кредитных организаций, учрежденных кредитными организациями, расположенными на территории страны другой Стороны, а также при осуществлении контроля за долевым участием кредитных организаций обеих Сторон в уставных капиталах друг друга. При этом имеется в виду:
а) взаимодействие в процессе лицензионной деятельности;
б) при осуществлении пруденциального надзора за дочерними кредитными организациями, расположенными на территории государства, выступающего в качестве другой стороны соглашения;
в) взаимодействие при осуществлении инспектирования;
г) взаимодействие при осуществлении контроля предписаний органов банковского надзора об устранении выявленных недостатков.
Например, применительно к процессу взаимодействия при лицензировании банковской деятельности в соглашениях подчеркивается, что при обращении к Стороне кредитной организации, расположенной на территории страны другой Стороны, о выдаче разрешений на открытие представительств и дочерних кредитных организаций, лицензий дочерним кредитным организациям на осуществление банковской деятельности, а также на долевое участие в уставном капитале кредитной организации, Сторона рассматривает такие обращения после письменного согласия другой Стороны в пределах сроков, предусмотренных национальным законодательством по регулированию банковской деятельности. Стороны по обоюдному согласию предоставляют надзорную информацию о финансовом состоянии кредитной организации, расположенной на их территории и открывающей представительства и / или дочерние кредитные организации и /или участвующей в уставном капитале кредитных организаций, расположенных на территории страны другой Стороны. Содержание надзорной информации о финансовом состоянии кредитной организации будет определено Сторонами в процессе реализации настоящего Соглашения.
При рассмотрении обращений кредитных организаций о выдаче разрешений на открытие представительств и дочерних кредитных организаций, лицензий дочерним кредитным организациям на осуществление банковской деятельности, а также на долевое участие в уставном капитале кредитных организаций, Стороны выражают готовность предоставить друг другу дополнительную информацию, необходимую для принятия окончательного решения. Информация, составляющая банковскую тайну в соответствии с банковским законодательством Сторон, может быть предоставлена только с согласия кредитной организации – учредителя.
При принятии решений о выдаче разрешений на открытие представительств и дочерних кредитных организаций, лицензий дочерним кредитным организациям на осуществление банковской деятельности, а также на долевое участие в уставном капитале кредитных организаций, Стороны руководствуются требованиями национального законодательства и принимают во внимание информацию, полученную от органов банковского надзора договаривающейся Стороны.
Одновременно государства-участники взяли на себя обязательство письменно информировать друг друга о принятом решении по вопросу о выдаче разрешений кредитным организациям, расположенным на территории страны другой Стороны, на открытие представительств и дочерних кредитных организаций, лицензий дочерним кредитным организациям на осуществление банковской деятельности, а также на долевое участие в уставном капитале кредитных организаций.
Помимо этого, государства-участники договорились о взаимном обмене информацией о лицах, назначенных на руководящие должности в представительствах и дочерних кредитных организациях учрежденных кредитными организациями, расположенными на территории страны другой Стороны, в случае, если назначаемое лицо не является резидентом страны их пребывания.
Государства, подписавшие вышеупомянутые двусторонние соглашения проявили значительный интерес к сотрудничеству в вопросах осуществления пруденциального банковского надзора, т.е. надзор за соблюдением экономических стандартов, обеспечивающих устойчивость дочерних кредитных организаций, обособленных подразделений учрежденных кредитными организациями, расположенными на территории другого государства.
Основной отличительной чертой пруденциального надзора от других видов банковского надзора за кредитными организациями является предмет этого контроля. По существу пруденциальный надзор представляет собой надзор Банка России за соблюдением кредитными организациями соответствующих банковских нормативов и требований, применительно к финансовым показателям их деятельности.
Предполагается, что в процессе взаимодействия при осуществлении пруденциального надзора органы банковского надзора государств-участников осуществляют документарный контроль за деятельностью дочерних кредитных организаций в соответствии с национальным законодательством по регулированию банковской деятельности. При этом органы банковского надзора государств-участников обязались не препятствовать представлению дочерними кредитными организациями отчетности для кредитной организации - учредителя, необходимой ей для составления консолидированной отчетности по формам, установленным в стране происхождения кредитной организации - учредителя, а также представлению ими отчетности по запросу органа банковского надзора страны происхождения кредитной организации – учредителя. По просьбе органов банковского надзора одного государства органы банковского надзора другого государства согласились предоставлять дополнительную информацию о дочерних кредитных организациях, расположенных на территории их стран необходимую для осуществления надзора за деятельностью кредитной организации - учредителя на консолидированной основе.
В России особенности осуществления пруденциального надзора за зарубежными филиалами уполномоченных банков урегулированы также в Инструкции Банка России от 24 августа 1998 г. № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства». Согласно этому документу надзор за зарубежными филиалами уполномоченных банков осуществляют территориальные учреждения Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка. Целью такого надзора за деятельностью зарубежного филиала уполномоченного банка является оценка риска, который деятельность филиала несет для банка. Уполномоченные банки представляют финансовую, статистическую отчетность зарубежных филиалов в территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка в составе и сроки, установленные для филиалов российских банков, расположенных на территории Российской Федерации. В органы банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала отчетность представляется в порядке и сроки, установленные национальным законодательством страны местонахождения. Копия отчетности, представляемой зарубежным филиалом в органы банковского надзора страны местонахождения, представляется по запросу территориального учреждения Банка России, где расположен головной офис уполномоченного банка.
Взаимодействие осуществляется не только «дистанционно», но и в процессе непосредственного инспектирования кредитных организаций (или их филиалов) на местах. В этом случае органы банковского надзора государств-участников по просьбе органов банковского надзора предоставляют друг другу информацию, полученную по результатам последней инспекционной проверки дочерней кредитной организации. При этом они договорились не препятствовать участию в проверке представителей органов банковского надзора другой Стороны в качестве экспертов (наблюдателей). Вместе с тем, отдельные оговорки, все же существуют. Например, необходимость получения письменного согласия кредитной организации - учредителя на участие представителей органов банковского надзора по месту ее нахождения в инспекционной проверке дочерней кредитной организации.
Помимо пруденциального банковского надзора осуществляется надзор и по другим направлениям, например, валютный надзор, надзор за соблюдением кредитными организациями правил и стандартов корпоративного управления, за выполнением обязательств по ранее выданным кредитам, отсутствием просроченной задолженности по кредитам, предоставленным центральным (национальным) банком и т.п.
Государства-участники также договорились, что при осуществлении надзора за соблюдением кредитными организациями, расположенными на территории другого государства-участника, предписаний органов банковского надзора об устранении выявленных в их деятельности недостатков, их уполномоченные органы будут предоставлять на взаимной основе информацию о существенных изменениях, касающихся кредитных организаций, имеющих дочерние кредитные организации и/или участвующих в капитале кредитных организаций, расположенных на территории другого государства. Речь, в частности, идет: об ограничении круга банковских операций, приостановлении действия и отзыве лицензии, назначении временной администрации по управлению кредитной организацией (консервации кредитной организации), реорганизации или ликвидации кредитной организации.
Как видно из анализа положений соответствующих соглашений, они в основном содержат общие требования и подходы, касающиеся основ межгосударственного сотрудничества в сфере банковского надзора, но имеются и некоторые особенности.
Так, в Соглашении, подписанном с Грузией, определено, что стороны могут выдавать разрешения не только на открытие на своих территориях дочерних кредитных филиалов, но и на открытие обособленных подразделений, а также предоставлять лицензии филиалам кредитных организаций. В аналогичном Соглашении, например, с Казахстаном речь идет уже о представительствах, дочерних кредитных организациях, долевом участии в кредитных организаций. Кроме того, в соглашении с Казахстаном особо подчеркивается, что информация, составляющая банковскую тайну в соответствии с банковским законодательством, может быть представлена только с согласия кредитной организации-учредителя (п.4.1.2 Соглашения от 17 июля 1997 г.).
Банковское регулирование и банковский надзор вряд ли возможно эффективно осуществлять в отрыве от других видов государственной надзорно-контрольной деятельности в денежно-кредитной сфере. Поэтому международное сотрудничество в денежно-кредитной сфере и, в особенности, в сфере банковского регулирования и надзора, может быть эффективной при условии, что все виды надзорно-контрольной деятельности применяются в единстве и взаимосвязи. В этом смысле одним из приоритетных направлений межгосударственного сотрудничества является противодействие финансирования терроризма, а также противодействие легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем.
В конце 90-х годов Межпарламентской Ассамблеей СНГ был принят «Модельный закон о противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем» . В тот же период времени Россией с отдельными странами СНГ были подписаны двусторонние межправительственные соглашения о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, а также финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем .
1 декабря 2004 г. Совет глав государств СНГ принял решение одобрить в основном проект Договора о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем и поручил Исполнительному комитету Содружества Независимых Государств организовать доработку и согласование проекта Договора о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем и его подписание в рабочем порядке
В контексте пресечения легализации преступных доходов создана Евразийская группа (ЕАГ), как аналог FATF на Евразийском пространстве. ЕАГ образована в соответствии с решением Совета министров иностранных дел стран СНГ в октябре 2004г. Государствами-учредителями ЕАГ стали Россия, Белоруссия, Казахстан, Киргизия, Таджикистан, Узбекистан, а также Китай. Статус наблюдателя в ЕАГ получили Великобритания, Грузия, Италия, США, Украина, Франция и Турция, а также международные организации: FATF, МВФ, Всемирный банк, Управление ООН по наркотикам и преступности, Интерпол, Исполнительный комитет СНГ, Организация Договора о коллективной безопасности (ОДКБ), Евразийское экономическое сообщество (ЕврАзЭС), Совет Европы и др. Основная цель ЕАГ - обеспечение эффективного сотрудничества на региональном уровне и интеграция государств - членов этой организации в международную систему противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Россия, являясь председателем этой организации, а также членом FATF, оказывает другим государствам - членам ЕАГ содействие в разработке необходимого национального законодательства по борьбе с отмыванием «грязных» денег и финансированием терроризма. Так, на очередном заседании было решено во всех странах ЕАГ в 2007-2008г. принять базовые законы о противодействии легализации преступных доходов, а также создать уполномоченные финансовые органы («финансовые разведки»).
Согласно Распоряжению Правительства России от 15 ноября 2004 г. № 1449-р Российскую Федерацию в деятельности Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма представляет Росфинмониторинг.
Существенное значение для международного сотрудничества имеют положения Модельного закона устанавливающие важнейшие, на наш взгляд, положения, касающиеся межгосударственного сотрудничества, обмена информацией и правовой помощи в сфере борьбы с финансированием терроризма. Предполагается, что такое сотрудничество должно осуществляться на основе международных договоров на всех стадиях, от стадии сбора информации, предварительного расследования, судебного разбирательства и до исполнения судебных решений.
Выявлению и пресечению финансирования актов терроризма на территории других государств посвящена специальная глава 4 «Модельного закона о противодействии организациям и лицам, деятельность которых имеет целью осуществление актов терроризма на территории других государств», принятого 4 декабря 2004 г.  Согласно этому правовому акту обязательному контролю подлежит операция с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершаются, соответствует или превышает 20 тыс. долл. США. По своему характеру данная операция должна относиться к одному из следующих видов операций: операции с денежными средствами в наличной форме, состоящие в покупке или продаже наличной иностранной валюты, а также в получении физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом; зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия финансированию терроризма, либо одной из сторон является лицо, владеющее счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории) ; операции по банковским счетам (вкладам), заключающиеся в переводе денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца; иные сделки с движимым имуществом, содержание которых для целей упомянутого Модельного закона устанавливается правительством государства.
Кроме того, операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с вышеуказанным Модельным законом порядке сведения об их участии в экстремистской деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица. Соответствующую информацию могут содержать перечни, составляемые международными организациями, осуществляющими борьбу с терроризмом, или уполномоченными ими органами и признаваемые государством-участником; приговоры (решения) судов и решения иных компетентных органов иностранных государств, признаваемые государством-участником в соответствии с его международными договорами и законодательством.
Все операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю должны фиксироваться организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и сведения о них представляться в уполномоченный государством орган. Кроме того, уполномоченные государством органы надзирают за тем, чтобы организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом разрабатывали специальные правила внутреннего контроля в целях пресечения финансирования терроризма и отмывания преступно нажитых средств и неукоснительно их соблюдали, опираясь на специально разработанные программы и специально назначенных должностных лиц.
Деятельность организаций, в отношении которых установлено, что они осуществляют финансирование актов терроризма, должна быть приостановлена или запрещена в порядке, предусмотренном национальным законодательством. Причем непринятие кредитной организацией (филиалом), осуществляющей на основании лицензии (разрешения) операции с денежными средствами на территории любого государства участника, мер по информированию уполномоченных органов и приостановлению банковских операций лиц причастных к финансированию терроризма либо к отмыванию доходов, полученных преступным путем, влечет за собой отзыв (аннулирование) лицензии (разрешения), применение других мер государственного принуждения в порядке, предусмотренном национальным законодательством.
Таким образом, сотрудничество в сфере банковского регулирования и банковского надзора между государствами, образовавшимися после распада Союза ССР, реализуется по различным направлениям. Однако, как представляется, этот процесс нельзя назвать системным. Во-первых, в него вовлечены не все страны СНГ. Во-вторых, сотрудничество в сфере банковского регулирования и банковского надзора, как правило, ограничивается либо формальным двусторонним взаимодействием государств в рамках многосторонних международно-правовых обязательств (например, противодействие финансирования терроризма, а также противодействие легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем), либо выполнением общепринятых норм и правил банковской деятельности, либо созданием модельного законодательства. При этом практически не ведется работа по унификации национальных государственных стандартов банковской деятельности, по созданию единого механизма обеспечения прав и законных интересов вкладчиков, по формированию единой базы банковской информации, унификации актов подзаконного нормотворчества и т.п. В значительной степени такая ситуация обусловлена предшествовавшими распаду СССР дезинтеграционными процессами, сохранившимися взаимными противоречиями, а также недостатками политического, экономического, и организационно-правового свойства. Между тем, реальная и качественная взаимная интеграция и сотрудничество в банковской сфере могло бы улучшить не только межгосударственные экономические связи, но в первую очередь, обеспечить права и законные интересы конкретных лиц-субъектов экономических отношений.