24 апреля Федрезерв США опубликовал т.н. "белый документ" раскрывающий процесс и методологию стресс-тестов 19 крупнейших банков страны (по тесты подпадают организации, активы которых на конец 2008 превышали 100 млрд. долл. США), который должен помочь в понимании результатов программы оценки их капитало-достаточности (программа началась 25 февраля 2009). На эти учреждения приходится 2\3 активов и свыше половины займов банковской системы.
Свыше 150 экзаменаторов, контролеров и экономистов Федрезерва, Управления контролера денежного обращения и Федеральной корпорации страхования депозитов разработали систему оценки кредитных, инвестиционных портфелей банков, а также потенциальную прибыльность-убыточность, основываясь на прогнозах самих банков по их потенциальным убыткам и доходам в 2009 и 2010 в рамках двух сценариев, предложенных комиссией – консенсус-прогнозного и пессимистичного). В результате полученных подробных данных контролеры смогли провести перекрестный анализ и оценить реалистичность представленных прогнозов и определить пороговые значения основных показателей капитализации, необходимых для нормального функционирования этих организаций в условиях дальнейшего ухудшения ситуации.
В результате предложенных мер по реформированию FAS 140 балансы банков должны увеличиться на 900 млрд.долл. США, в том числе 700 млрд. - рискованные активы. Кроме того, в ходе слияний предоставлялись дисконтированные займы (совокупная сумма дисконта составила 90 млрд. долл.), которые в будущем могут привести к убыткам.
http://www.federalreserve.gov/newsevents/press/bcreg/20090424a.htm